中外合资经营化工建设项目可行性研究 12页

'中外合资经营化工建设项目可行性研究报告11 关于印发《中外合资经营化工建设项目项目建议书内容和深度的规定》(修订本)及《中外合资经营化T建设项目可行性研究报告内容和深度的规定》(修订本)的通知各省、自治区、直辖市化工厅(局、总公司)、计划单列市化工局(公司)：为了加强和改进合资经营化工建设项目前期工作的管理，促使项目投产后取得预期的经济效益，根据国家关于对外商投资项目项目建议书和可行性研究报告编制的要求，结合化工建设的特点，我部于1992年编制了《中外合资经营化工建设项目建议书内容和深度的规定》、《中外合资经营化工建设项目可行性研究报告内容和深度的规定》，并以[化计发(1992)994号]文印发各地区、各单位试行。由于近年来中外合资项目建设的外部条件发生了变化，为了适应对外开放和投资体制改革新形势的要求，我部最近组织化工部规划院对以上两项规定作了进一步修改和补充。现将修改后的《中外合资经营化工建设项目项目建议书内容和深度的规定》(修订本)、《中外合资经营化工建设项目可行性研究报告内容和深度的规定》(修订本)正式印发，请根据项目建设的实际情况参照执行。原规定同时停止执行。此两项规定文本统一由化工部规划院负责出版发行。附件：1．《中外合资经营化工建设项目项目建议书内容和深度的规定》(修订版)2．《中外合资经营化工建设项目可行性研究报告内容和深度的规定》(修订本)一九九七年七月十八日中外合资经营化工建设项目可行性研究报告内容和深度的规定一总则1．根据国家关于对外商投资项目可行性研究报告的主要内容与要求，结合化工建设项目可行性研究工作的实践，为了做好中外合资经营(以下简称合营)项目建设的前期工作，使项目投产后取得预期的经济效益，特制定本规定。2．可行性研究报告是中外合营各方对举办的项目在经济上、技术上、财务上，以及在生产设施、管理结构、合作条件等方面达成一致意见的基础上编制的，为项目法人和领导机关决策、审批，提供可靠的依据。3．编制可行性研究报告必须实事求是，对项目的要素进行认真的、全面的调查和详细的测算分析，提出各种不同的方案进行比较论证；具体论述项目设立在经济上的必要性、合理性、现实性；技术和设备的先进性、适用性、可靠性；财务上的盈利性（包括项目外汇收支的平衡情况）和合法性；环境上的可行性。提供的数据资料应准确可靠，符合国家有关规定；各项计算应该科学合理；对项目的建设、生产和经营要进行风险分析，留有余地；对于不落实的问题要如实反映，并提出有效的解决措施。4．可行性研究是编制外商投资计划的主要依据。经批准的可行性研究报告是中外合营各方签订项目协议、合同和章程的主要依据。5．本规定适用于大、中型中外合营化工建设项目的可行性研究。11 小型中外合营项目可参考本规定有关内容要求，在满足投资决策需要的前提下，可行性研究的内容可以适当简化。二可行性研究报告内容和深度1总论1.1概述1.1.1合营项目名称，法定地址1.1.2中外合营各方的基本情况包括合营各方名称、注册国家、法定地址和法定代表姓名、职务、国籍(中方要说明主管部门)1.1.3可行性研究报告编制的依据和原则1.1.4项目提出的背景、投资的必要性和宗旨1.1.5合营方式、投资总额、注册资本、合营各方出资比例1.1.6合营期限1.1.7可行性研究的工作范围及主要过程1.1.8可行性研究报告负责人1.2研究结论1.2.1研究的简要概况和结论1.2.2存在的主要问题和建议附：主要技术经济指标表主要技术经济指标表序号项目名称单位数量备注一生产规模万t／a或万套／a二产品方案1XXX万t／a或万套／a2XXX万t／a三年操作小时续表序号项目名称单位数量备注四主要原材料，燃料用量1XXX实物量/a2XXX实物量/a五公用动力消耗量1供水(新鲜水)最大用水量m3/h平均用水量m3/h2供电11 设备容量kW计算负荷kW年耗电量万kW.h3供汽最大用汽量t/h平均用汽量t/h4冷冻最大用冷负荷kJ/h平均用冷负荷kJ/h六三废排放量1废水m3/h2废气m3/h（标）3废渣t/h七运输量1运入量t/a2运出量t/a八全厂定员人1其中：生产工人人2管理人员人九总占地面积万m21厂区占地面积万m22渣场占地面积万m23生活区占地面积万m24其他占地面积万m2十全厂建筑面积m2十一全厂综合能耗总量吨标煤/年(包括二次能源)十二单位产品综合能耗吨标煤/单位产品十三工程项目总投资额万元其中外汇万美元1建设投资万元其中外汇万美元续表序号项目名称单位数量备注2建设期利息万元其中外汇万美元3流动资金万元十四年销售收入万元十五成本和费用1年均总成本费用万元2年均经营成本万元十六年均利润总额万元十七年均销售税金万元十八年均净利润万元11 十九财务评价指标1投资利润率%2投资收益率%3投资利税率%4资本净利润率%5全员劳动生产率万元/人6全投资财务内部收益率%(税前和税后)7全投资财务净现值万元(税前和税后，需注明i值)8自有资金财务内部收益率%9自有资金财务净现值万元(需注明i值)10中方投资财务内部收益率%11外方投资财务内部收益率%二十清偿能力指标1人民币借款偿还期年(含建设期)2外汇借款偿还期年(含建设期)2市场需求预测2.1国内外市场需求预测2.1.1产品的现状及产品的用途2.1.2国内外相同或可替代产品近几年已有和在建的生产能力、产量情况及变化趋势2.1.3近几年产品进出口情况2.1.4国内外市场近期、远期需要量的预测2.1.5产品国内外市场销售比例预测，竞争能力和进入国际市场的前景2.1.6产品销售渠道、销售方式及其他条件2.2产品价格的分析2.2.1国内外市场产品价格的现状2.2.2产品价格的稳定性及变化趋势预测2.2.3产品价格确定的原则和意见3产品方案及生产规模3.1产品方案、生产规模和各装置规模(以日和年产量计)的选定及其理由3.2产品和副产品的品种、规格及质量指标，与国内外主要竞争对手产品的对比分析4工艺技术方案4.1工艺技术方案的选择4.1.1原料路线确定的原则和依据4.1.2国内、外工艺技术概况4.1.3工艺技术方案的比较和选择理由11 4.1.4引进技术和进口设备要说明引进方式、引进和进口的范围、内容及理由说明可能引进技术和进口设备的国家与公司(写明外文全称)4.2工艺流程和消耗定额4.2.1全厂总工艺流程和车间(装置)的工艺流程说明[附全厂工艺总流程图和车间(装置)工艺流程图]4.2.2全厂物料平衡方案4.2.3全厂热平衡方案4.2.4车间(装置)原材料、辅助材料和燃料、动力消耗定额及国内外先进水平比较4.2.5单位产品能耗和国内外先进水平对比4.3自控技术方案4.3.1自控水平和主要控制方案4.3.2仪表类型的确定4.3.3主要关键仪表选择4.4主要设备的选择4.4.1根据工艺技术方案的情况，主要关键设备方案比较和选用的理由4.4.2大型超限设备名称、重量、尺寸4.4.3进口设备应提出国内、外设备拟分交方案或与外国厂商合作制造方案(附进口设备表)。4.4.4车间(装置)主要设备表(名称、规格、参数、数量、材质)4.5标准化4.5.1工艺设备、管道、分析、仪表、电气等拟采用标准化的情况4.5.2对引进技术和进口设备拟采用标准化的说明5原材料、燃料及动力的供应5.1主要原料、辅助材料、燃料的品种、规格、年需用量和开车需用量，国内可供应量，进口数量及渠道，供应的可靠性5.2原料资源的来源、品位、开采及生产规模等情况5.3水、电、汽和其他动力小时用量及年需用量，供应方式和供应条件(并说明自用、供外、外供数量和情况)6建厂条件和厂址方案6.1建厂条件6.1.1厂址的地理位置、地形、地貌概况6.1.2工程地质、地震烈度、水文地质概况和有关的江、湖、海、河水文资料6.1.3当地气象条件6.1.4地区和城镇社会经济的现状及发展规划6.1.5交通运输(铁路、公路、水运、码头等)条件和运输量的现况及发展规划6.1.6水源、供排水、防洪、防潮、排涝等情况6.1.7电源、供电、电讯等情况和发展规划6.1.8供热工程情况6.1.9环境条件6.1.10当地施工和协作条件6.1.11与城镇、地区规划的关系和生活福利设施的条件6.1.12拟选厂址目前土地使用现状、厂区拟占地面积、需征土地情况等6.2厂址方案11 6.2.1扼要归纳各厂址方案的优缺点，是否符合环保、卫生防护距离要求，并进行技术经济比较6.2.2提出推荐厂址的意见并说明理由(附厂址区域位置和厂址方案示意图)。7公用工程和辅助设施方案7.1总图运输7.1.1总平面布置7.1.1.1总平面布置原则和方案(附总平面图) 7.1.1.2竖向布置原则及工程的土石方工程量7.1.1.3绿化绿化面积和绿化方案、覆盖率和绿化投资估算7.1.2工厂运输7.1.2.1全厂运输量7.1.2.2运输方案的确定及运输工具、装卸设施的种类、数量7．1．3渣场年排渣量、性质，堆放时间、渣场方案、输送方式、渣场防渗漏、防流失、防飞扬、防灾害措施，渣场渗出水处理方案7.1.4厂外工程占地及布置方案7.2给排水7.2.1工厂给水7.2.1.1给水水源、取水和输水及水处理方案的比较与选择7.2.1.2厂区给水系统方案的比较和选择7.2.2工厂排水7.2.2.1全厂排水系统的划分和技术方案的选择7.2.2.2污水处理方案的比较和选择说明技术来源及其成熟可靠性附：全厂给水、排水水量、水质表和水平衡图7.2.3设备的选择7.3供电及电讯7.3.1全厂供电7.3.1.1全厂供电计算负荷及负荷等级(按装置分项列表)7.3.1.2供电电源选择和可靠性阐述7.3.1.3全厂供电方案比较与选择及原则确定(附全厂供电系统图)7.3.1.4非线性负荷谐波情况预测及防治设想7.3.2电讯7.3.2.1全厂电讯设施的组成及包括范围7.3.2.2全厂电讯设施方案的选择7.3.3设备的选择7.4供热或热电车间7.4.1供热或热电车间7.4.1.1全厂不同参数蒸汽的用汽量情况[按车间(装置)和单项列出]7.4.1.2供热或热电车间规模的比较和确定7.4.1.3供热或热电车间技术方案的比较和选择对热电车间要说明供汽和发电之间的关系，列出汽平衡表。（附全厂热力系统图）7.4.1.4除尘和脱二氧化硫方案7.4.1.5燃料的分析数据及消耗量、灰渣排出量(说明灰渣存放和综合利用情况)7.4.2化学水7.4.2.1全厂化学水用量、水质情况和规模确定11 7.4.2.2化学水方案的选择7.4.3设备的选择7.5贮运设施7.5.1全厂性贮运设施的内容及管理体制7.5.1.1厂外贮运设施7.5.1.2厂内贮运设施7.5.2各种物料贮存天数、贮存量的确定7.5.3物料的装卸、贮运、处理等方案的确定7.5.4集中罐区及其辅助设施方案的选择7.5.5全厂性仓库面积及贮存量的确定7.5.6主要设备表7.6空压站、氮氧站、冷冻站7.6.1全厂压缩空气、仪表空气、氮气和氧气需要量和质量要求7.6.2全厂各车间(装置)用冷量、用冷方式，用冷温度等级要求7.6.3空压站、氮氧站、冷冻站的规模和技术方案的确定7.6.4主要设备表7.7维修(机修、仪修、电修、建修)7.7.1全厂维修体制及设置原则7.7.2维修能力的确定7.7.3主要设备表7.8土建(建筑物、构筑物)7.8.1土建工程方案的选择和原则确定7.8.2土建工程量及三大材料用量估算(附主要建筑物和构筑物一览表)7.8.3对地区特殊性问题(如抗震、特殊土地基处理)采取处理措施的说明7.8.4生活福利设施设置原则8环境保护8.1厂址与环境现状8.1.1厂址的地理位置和自然条件8.1.2厂址环境现状与分析8.1.3老厂“三废”排放及环境保护现状8.2执行的环境质量标准及排放标准(或说明可参考的国外标准)8.3建设项目的主要污染源及污染物8.3.1主要污染源、污染物排放点8.3.2主要污染物类型、排放量、所含有害有毒物质的成分和排放浓度8.3.3排放方式及去向8.4环境保护与综合利用论述8.4.1综合利用或回收方案的比较8.4.2“三废”处理技术与措施方案的技术可行性和经济合理性论述8.4.3生产原料路线、工艺技术路线、综合利用和环保技术是否符合清洁生产的要求8.4.4预计达到的效果，全厂“三废”排放状况8.5环境保护费用环境保护设施和投资估算(万元)明细表，占工程建设投资的比例(％)9劳动保护与安全卫生9.1劳动保护与安全卫生11 9.1.1建设项目生产过程中职业危害因素的分析9.1.2职业安全卫生防护的措施9.1.3劳动保护设施费用劳动保护投资(万元)，占建设投资比例(％)9.2消防9.2.1工程的消防环境现状9.2.2工程的火灾危险性类别，民用建筑类别9.2.3消防设施和措施9.2.4消防设施费用消防投资(万元)，占建设投资的比例(％)10工厂组织、劳动定员和人员培训10.1工厂体制及组织机构10.1.1工厂体制及管理机构的设置和确定原则10.1.2生产和辅助生产车间(装置)的组织机构10.2生产班制及定员10.2.1全厂的生产车间、辅助生产车间及行政管理部门的班制划分10.2.2全厂总定员和各类人员的比例10.2.3外方各类人员的人数（附定员表）10.3人员的来源和培训10.3.1工人、技术人员和管理人员的来源10.3.2人员培训计划(如需出国培训要单独列出)11项目实施规划11.1项目建设周期的规划11.2各阶段实施进度规划及正式投产时间11.3项目实施规划网络图或横线进度表12投资估算和资金筹措12.1投资估算12.1.1建设投资估算12.1.1.1投资估算编制依据和说明12.1.1.2建设投资估算包括固定资产费用、无形资产费用、开办费及预备费12.1.1.3外汇资金用汇额估算(均折算为美元，使用非美元外汇的要注明折算率)12.1.1.4投资估算分析12.1.2建设期贷款利息计算12.1.3流动资金估算应按详估法估算，包括应收帐款、存货(含原材料、燃料、在产品、产成品、备品备件)、库存现金及应付帐款等12.1.4总投资估算工程项目总投资由建设投资、建设期利息和流动资金组成12.2资金筹措12.2.1资金来源12.2.1.1注册资本合资经营企业的注册资本、合营各方的出资额、出资比例、出资方式(如以场地使用权、厂房、设备、工业产权、专有技术等作价出资，要说明作价的依据)12.2.1.2贷款资金(1)人民币资金贷款渠道、金额和贷款条件(2)外汇资金贷款渠道、金额和贷款条件12.2.2资金运筹规划项目逐年(或半年)资金筹措数额和使用情况13财务和社会效益评价11 13.1产品成本和费用估算13.1.1成本和费用估算依据及说明13.1.2产品生产成本和费用估算13.1.2.1生产成本包括直接材料、燃料和动力、直接工资及制造费用13.1.2.2费用包括管理费用、财务费用及销售费用13.1.2.3年均总成本费用和年均经营成本的估算附总成本费用估算表13.1.3产品成本和费用分析13.2财务评价13.2.1财务评价的依据和说明13.2.2主要计算报表分析13.2.2.1财务现金流量表(1)全部投资现金流量表(以全部投资均为自有资金作为计算的基础)(2)自有资金流量表(以自有资金为计算基础)(3)中外合营各方自有资金现金流量表(以各方投入资本为计算基础)13.2.2.2利润表13.2.2.3资金来源与运用表13.2.2.4资产负债表13.2.3财务评价的主要指标13.2.3.1静态指标(1)投资利润率(2)投资收益率(3)投资利税率(4)资本净利润率(5)投资回收期(自建设开始年算起)(6)成本费用利润率(7)全员劳动生产率要根据合营项目具体情况选取分析指标13.2.3.2动态指标(1)全投资财务内部收益率(税前和税后)(2)全投资财务净现值(税前和税后)(3)自有资金财务内部收益率(4)自有资金财务净现值(5)中方投资财务内部收益率(6)外方投资财务内部收益率13.2.4清偿能力分析13.2.4.1借款偿还期13.2.4.2资产负债率、流动比率及速动比率13.2.4.3清偿能力分析说明13.2.5外汇平衡分析13.2.5.1外汇平衡能力的依据和说明13.2.5.2外汇收支平衡分析13.2.6不确定性分析13.2.6.1盈亏平衡分析13.2.6.2敏感性分析11 13.3国家收益分析13.3.1项目对国家收益的贡献情况13.3.2国家收益按现值法计算，以国内投资为计算基础，计算内部收益率等指标13.4社会效益评价社会效益的分析，可根据合营项目特点及具体情况确定分析的内容和方法，有的可以用数字表示，有的则是非数量化的，一般包括以下几方面内容：(1)对节能的影响；(2)对环境保护和生态平衡的影响；(3)提高产品质量对产品用户的影响；(4)对替代进口和增加出口创汇的影响；(5)对国家、地区和部门科学技术水平提高的影响；(6)对国家、地区或部门经济发展的影响；(7)对提供就业机会的影响；(8)对节约及合理利用国家资源的影响；(9)对提高人民物质文化生活及社会福利的影响。国家收益分析和社会效益评价需单独成册，报送我国审批部门14研究结论14.1综合评价14.1.1综述合营项目研究过程中主要方案的选择和推荐意见14.1.2综述合营项目实施方案的经济效益和社会效益的情况，中外投资者可盈利性和外汇收支情况，以及不确定因素对经济效益的影响，指出项目承担风险的程度，提出可以减少风险的措施14.2研究报告结论14.4.1综合上述分析，对合营项目建设方案从技术和经济，从合营各方利润分配，按照平等互利的原则作出评价结论14.2.2存在问题14.2.3建议及实施条件应有附件：(1)合营各方所在国(或地区)政府主管部门发给的营业执照副本；(2)合营各方法定代表证明书；(3)合营各方资产负债表、损益表；(4)国内外市场需求情况调研和预测报告；(5)有关主管部门对主要物料(包括原材料、辅料、配套件、元器件国产化及能源、交通等)安排的意见书；(6)储委会正式批准的资源储量、品位、成份的审批意见；(7)有关主管部门对设备分交安排的意见；(8)资金筹措意向书或意见书；(9)有关主管部门对建厂地址和征用土地的审批意见；(10)项目主管部门和环保部门对环境影响报告书的预审意见和对安全、工业卫生的审批意见；(11)有关主管部门对外汇收支安排的意见；(12)有关主管部门批准的项目建议书及对项目的预审或评估报告。三附则1本规定如与国家现行法规和政策相抵触时，应按国家有关规定执行。2本规定由化学工业部负责解释。11 3本规定自发布之日起施行。注：1997年12月19日国家计委、国家经贸委、建设部联合发文，规定在可行性研究报告中必需增加“节能篇（章）”的编制工作，可行性研究报告节能篇(章)的主要内容见下列附件。附件：《可行性研究报告节能篇(章)的主要内容》第1节能耗指标及分析1.1项目能耗指标及计算。含分品种实物能耗总量、综合能耗总量；单位产品(产值)综合能耗、可比能耗，按单一能源品种考核的实物单耗(如每吨电解铝耗电)、主要工序(艺)单耗(如钢铁企业的焦化、炼铁工序能耗等)。1.2能耗分析。单位产品能耗、主要工序(艺)能耗指标国际国内对比分析、设计指标应达同行业国内先进水平，有条件的重点产品应达国际先进水平。第2节节能措施综述2.1主要工艺流程应采取节能新技术、新工艺。2.2一律不得选用已公布淘汰的机电产品以及国家产业政策限制内的产业序列和规模容量。2.3余热、余压、放散可燃气体回收利用。2.4炉窑、热力管网系统保温。2.5按要求配装能源计量仪表。2.6单台容量20吨/时及以上；年运行4000小时以上的工业锅炉应采用热电联产。第3节单项节能工程3.1凡不能纳入建设项目主导工艺流程（如；热电联产)和拟分期建设(如高炉炉顶压差发电)的节能项目，应在可研报告中单列节能工程。3.2单列节能工程除工艺流程设备选型等章节外，应单列节能量计算，单位节能量造价、投资预算以及投资回收期等。 第4节建筑节能4.1民用建筑能耗指标。含采暖、空调、照明、热水和民用燃气(人工煤气、液化石油气和天然气)能耗。分品种实物能耗总量、综合能耗总量；按单位建筑面积计的分品种实物能耗和综合能耗；建筑围护结构保温隔热水平(外墙、屋顶、地板传热系数值和门窗密封性能指标、级别)。单位面积能耗指数应达到现行国家或行业标准水平和国内先进水平。4.2建筑围护结构、供热管网保温隔热措施。4.3采暖供热、热水及空调制冷系统规模按设计负荷设置，不得加大，并设有调节控制装置及能量计量仪表。4.4节能性建筑设备与产品的选用，包括门窗、室内供热系统控制与计量设备及散热器、空调、燃气燃烧器具、太阳能热水器、照明电器及控制系统等。11'