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'世界遗产代理服务项目商业计划书一、设计概要本计划书所称之世界遗产是指《保护世界文化和自然遗产公约》（简称《世界遗产公约》）规定的具有突出普遍价值的自然遗产、文化遗产、自然和文化遗产以及人类口述与非物质遗产的总称。中国是一个拥有五千年历史文明和厚重文化底蕴的国家，九百六十万平方公里广阔的国土上，存在着丰富的自然、文化及人类口述与非物质遗产。由于变化中的社会和经济条件使自然和社会环境恶化，造成自然和文化遗产损害和破坏现象严重，大量遗产正面临损伤与消失的危险。一些历史悠久的文化和人类口述及非物质遗产如“端午节”等，甚至还有被其他国家抢先申报的危险。当前，我国的世界遗产保护事业面临着不少问题和困难，距离《世界遗产公约》的要求还存在一定差距，主要表现在专业人才缺乏，世界遗产申报成功率低，重大项目决策程序不够完善以及开发利用过度、忽视保护，甚至出现一些建设性破坏等现象。因此，我国迫切需要成立一批专门代理国家或地方行政部门申报及经营开发世界遗产的企业来协助政府保护自然、文化及人类口述与非物质遗产。我们拟成立的中国第一个世界遗产代理服务有限责任公司宗旨是为我国乃至世界范围内遗产的保护、文明的传承贡献应有力量。35 公司是一家以世界遗产代理申报为主营业务，兼营世界遗产开发、经营、管理的企业。公司力求实现世界公众利益与公司效益的“双赢”。我们将通过10年左右的努力，将公司建设为一个跨国遗产代理公司，引导世界遗产代理业。二、公司概况（一）公司名称:世界遗产代理服务有限责任公司。（二）公司选址:中国投资环境较好的对外开放城市（例如北京、上海、厦门等）。（三）公司性质：有限责任公司。（四）公司宗旨：珍爱人类自然文化宝贵财富打造世界遗产服务第一品牌35 （六）公司结构:公司采用有限责任公司形式,由全体股东组成股东大会作为公司的权利机构。由股东大会选举产生若干名董事组成董事会，行使经营决策权和管理权。设总经理一名，对董事会负责，管理公司日常运营。总经理下设五位部门经理，分管财务、技术、公关、营销及培训工作。公司设立监事会，对股东会负责，对公司财务、董事和经理行为进行监督，并提议召开临时股东会等。具体公司管理体系如下图（图１）：股东大会董事会监事会　　　　　　　　　　董事长监事　　　　　　　　　　总经理财务经理　营销经理　技术经理公关经理培训经理（七）经营理念:　　越是民族的越是世界的　　35 公司将本着“越是民族的，越是世界的”的经营理念，力争通过近期、中期、远期三个阶段的努力，将公司组建成一个在世界各大洲拥有分公司或办事机构，主导世界遗产代理服务业的一流品牌公司。（八）公司设备:公司配备必需的办公楼，各类办公设施、用品，交通设施等。（九）人才配备:专业技术型人才经营管理型人才市场营销型人才高级顾问型人才公司人才由专业技术型人才、经营管理型人才、市场营销型人才和高级顾问人才四大部分组成。公司将重金聘请一流的专家作为技术顾问,在建立自己优良的技术团队的同时,重视与全球重点大学及科研机构等建立合作关系。公司的专家有能力考察、考证相关遗产资料,为世界遗产成功的申报提供尽可能完善的技术支持和专业资料。管理人员方面,公司拥有高素质的营销管理和销售队伍。营销人员均具有丰富的营销经验和良好的市场意识,并且具备世界遗产申报及经营方面的相关专业知识。三、公司经营管理35 （一）行政管理职务姓名性别专业董事长邓玮杰男法学总经理金杰男法学、行政管理财务经理张旭政男财会（已具备注册会计师职称）营销经理陈恋芳女国际贸易技术经理沈文彬男计算机、历史学公关经理程罗俊男广告培训经理王余龙男旅游、人力资源管理（二）经营管理1、部门职责：董事会：由公司的大股东组成，属于决策层，负责制定公司的总体发展战略，决定总经理的人选。总经理：负责公司的日常经营事务，对董事会负责，决定副总经理和部门经理的人选，协调各部门之间的关系。营销经理：负责公司总体的营销活动，决定公司的营销策略和措施，并对营销工作进行评估和监控，包括市场分析、广告、公共关系、销售、客户服务等。技术经理：负责世界遗产申报的相关资料收集；组织科研队伍现场考察论证；组织专家教授制作申遗文本及影象等相关资料；制定世界遗产地的保护措施；对代理开发、管理、经营的世界遗产地提供技术支持。35 财务经理：负责公司资金的筹集、使用和分配，如财务计划和分析、投资决策、资本结构的确定、股利分配等；负责日常会计工作与税收管理，每个财政年度末，向总经理汇报本年度财务情况并规划下一年财务工作。公关经理：负责公司各种业务的宣传；为公司招徕业务；同联合国教科文组织、世界遗产委员会、世界古迹遗址理事会、国际保护联盟进行沟通交流；同各国或地区的世界遗产委员会或相关组织建立各种伙伴关系；为公司业务拓展进行公关。培训经理：负责为公司员工进行相关专业的岗前培训，以及岗中培训；为新业务的推广进行工作人员的前期培训；负责为公司在全球招揽顶级人才，同时聘请相关专家教授为公司高级人才进行培训；定期召开培训班；在公司成立初期负责产品的相关研究和开发。2、世界遗产项目申报世界遗产项目申报具体流程如下（图2）。申报项目项目可行性分析前期论证后期制作筹集资金成立申报小组制作文本现场考察论证影像资料公关广告宣传申请和完成必要手续1-2个月3-6个月1-2个月3、世界遗产开发、经营、管理35 根据公司发展战略，在公司发展初期，公司的主要业务是中国国内世界遗产的申报代理。但随着公司品牌形象的提升、规模的扩大，公司将立足于以遗产代理服务为中心，辐射整个自然文化遗产业，进行全方位自然文化遗产产业开发、经营及管理。公司将形成以代理申报及经营为一代产品，以遗产经营、旅游开发、文化交流为二代产品的多元化多层次产品体系。而且，随着公司的发展，公司业务的经营范围将面向全世界自然和文化遗产。35 四、投（融）资方案(一)股本结构和规模：公司的注册资本为1500万元，股本结构和规模示意图如下：表1：单位：RMB股本来源股本规模风险投资发起人入股技术入股其他入股金额550万元550万元220万元180万元比例36.67%36.67%14.67%12.00%图3：个人入股详细结构和规模（表2）35 单位：RMB股东金额比例股东金额比例邓玮杰280万元18.67%高　欢22万元1.47%沈文彬30万元2.00%马文姬21万元1.40%金　杰25万元1.67%陈恋芳20万元1.33%程罗俊24万元1.60%周浩翔20万元1.33%王余龙23万元1.53%刘　霜20万元1.33%祝灿云23万元1.53%孙　娜20万元1.33%李　丹22万元1.47%股本结构中，发起人入股（即个人入股）占总股本的36.67%；风险投资方面，我们打算引入2至4家风险投资公司共同入股，以利于化解风险，为以后的上市做准备；另外，吸收相关专家技术入股，增强公司的科技实力和服务的专业性；房地产公司以每年30%的租金入股（经折现180万为前三年的租金），为公司提供办公场所。(二)资金的来源：公司成立初期共需资金1400万元。其中风险投资550万元，股东投资450万元，需要外借资金400万元（金融机构两年期借款，利率为5.49‰）用作流动资金,同时有资金担保公司作信用担保。考虑到合理的负债比例，公司的资产负债比为4：15。(三)资金的运营计划：１、用于购建固定资产和基本办公经费302万元；35 １、用于第一年世界遗产的申报费用248万元；２、用于遗产开发、管理、经营费用400万元；３、用于人员的培训、专家的聘请及其他各类费用450万元。（四）投资现金流量表：投资现金流量表（表3）单位：万元（RMB）初期第一年第二年第三年第四年第五年固定资产投资302.00300.00流动资金553.001000.00主营业收入270.001036.002563.404736.305389.90-成本与费用816.321054.101768.833519.703832.70+长期投资收入371.001237.002465.003637.304654.26-长期投入545.00955.00600.00600.00720.00720.00税前利润-130.001159.002596.875093.905491.46-税收0.000.000.00728.45929.90税后利润41.841159.002596.874365.454561.56+折旧46.00107.00206.70318.00406.00净现金流量-1400.00-88.161266.002803.574683.454967.56税率：前三年享受政策优惠，免除所得税，以后每年按15%的税率收取。不考虑国内外税率差异。（五）投资净现值：35 　　nNPV＝∑(CI-CO)t(1+i)-tNPV=7195.67(万元)t=1因项目投资风险不稳定，假设i＝18%，时期为5年，NPV＝7159.67万元，远大于零。计算期内盈利能力好，投资方案可行。（六）投资回收期：通过净现金流量，折现率，投资额等数据的插值法计算，投资回收期为二年零一个月不到，投资方案可行。（七）投资回报：根据对未来几年公司经营状况的预测，公司能保持较大的利润增长，拟从利润中提取合理比例的资金作为股东的回报，每年分红为净利的30%。（八）风险资金退出策略：1、退出策略风险投资的退出方式一般有三种：首次公开上市（IPO）收购和清算。其它国家的实践表明，首次公开上市（IPO35 ）收益最多，许多运作成功的风险投资都追求以此种方式退出。上市又分为主板市场上市和二板市场上市，基于我公司为高成长性的全新公司，通过二板市场上市比较适合我公司，我们设计了以下两种可能的方案：（1）国内的二板市场上市：国内的二板市场是近年刚建立起来的，它的上市标准相对较低，以增长潜力为定位问题，随着国内二板市场的发展，公司争取在国内的二板市场上市。（2）海外的二板市场：我公司是具有发展前景的高成长性的全新的公司，可以争取在香港创业板市场（GEM）上市，也可以考虑美国NASDAP等海外市场上市。2、退出时间：根据我公司的财务分析及发展前景，以及二板市场上市的要求，上市最好争取在3－4年，退出风险资本。通过公司的成功动作和成功上市，公司的创建者能够获得较高的创业利润和较高的社会声誉，从而能够鼓励更多的风险投资活动和为风险投资带来更大的收益。五、市场分析（一）市场背景：35 我公司是立足于世界遗产代理申报、开发、经营、管理的服务性企业，是目前国内唯一的一家从事该项服务的公司。公司计划首先以一个全新的遗产申报代理服务商形象出现在中国市场上，随后以中国总部为中心向其他国家辐射扩散。因为本公司涉及的领域不管是在国内还是国际都可以说是全新的,市场前景非常广阔，发展潜力不容小觑。当前世界文化和自然遗产越来越多的受到破坏。一方面因年久腐变所致；另一方面是由于社会和经济条件的变化，造成了令人痛心的缺损和破坏现象。考虑到文化遗产和自然遗产越来越多地受到自然和人为破坏的威胁、许多国家和地区对遗产保护工作的不完善、以及各类遗产损失对人类社会的有害影响，公司依据《世界遗产公约》的要求将那些具有突出重要性的文化或自然遗产作为全人类世界遗产的一部分加以保护。特别是中国这样一个有着五千年历史的文明古国，拥有960万平方公里的国土面积，文物古迹众多，自然景观丰富。从帕米尔高原上的无限风光到乌苏里江的荡漾春波；从漠河的北国风光到南沙群岛的热带风情，无一不体现着中华民族的地大物博；不论是庄严肃穆的故宫，还是古朴简约的吊脚楼；不论是气势宏伟的长城，还是气韵深幽的北京胡同，无一不展示着中华民族的五千年文明，也正是如此丰富的资源，使中国的“申遗”和“保遗”事业任重道远。35 1985年，我国正式加人了《世界遗产公约》，对国际社会作出了为全人类妥善保护中国境内世界遗产的庄严承诺。此后，我国的世界遗产保护事业发展迅速，至今已形成相当规模。世界遗产保护事业在保护我国文物古迹、自然景观，促进我国社会主义精神文明和物质文明建设，宣传我国的悠久历史与灿烂文明，展示我国的壮丽山河与自然风貌，扩大中华文化的国际影响等方面发挥了积极作用。世界遗产工作已经成为我国坚持社会可持续发展战略、建设社会主义现代国家的重要组成部分，也是我国在教育、科学、文化、环境等方面参与国际事务并积极发挥作用的重要领域之一。但因保护各类文化和自然遗产的工作需要大量资金和技术的投入，而大多文化和自然遗产所在地又往往不具备充足的经费、科学和技术力量，从而使得国家保护此类世界遗产的工作不甚理想。如今，申报进入世界遗产委员会的《世界遗产名录》的难度越来越大，申遗、保遗工作迫在眉睫。因此，市场急需要一个具有专业知识和技术能力的中介机构来协助行政部门指导和代理世界遗产的申报工作，我们公司就是在这样的背景下应运而生的。（二）细分市场：　　根据公司整体战略，主要从事世界遗产代理申报和开发经营两项大的业务。具体市场细分如下图：市场图4：国际亚洲及国内申报代理开发经营开发经营申报代理自然遗产文化遗产自然与文化遗产口述及非物资遗产独立开发合作开发独立开发自然遗产文化遗产自然与文化遗产口述及非物资遗产35 合作开发（三）目标市场：申报目标市场：《保护世界文化和自然遗产公约》缔约国的自然遗产、文化遗产、自然和文化遗产以及口述、非物质遗产。经营目标市场：负责开发、经营、管理各国世界遗产。（四）市场机会：１、存在广阔的潜在市场（1）遗产申报代理服务市场广阔。在很多国家，世界遗产申报尚属政府行为。“申遗”工作是一项需要大量人力、物力、财力投入的系列工程，是一项十分专业的具有国际准则的市场行为，而申遗所在地往往在这些方面存在局限性。申遗工作步履维艰。以中国口述及非物质遗产为例，中华民族五千年的悠久历史赋予我们丰富的口述及非物质遗产，56个民族56种特色，每一个民族的口述及非物质遗产35 都是人类宝贵的财富，无一不亟待进入《世界遗产名录》，以寻求更切实的保护。放眼全世界，各类拟报文化和自然遗产更是举不胜举。（1）遗产开发、管理、经营代理服务市场也很广阔。目前，许多世界遗产地对世界遗产的不合理、不规范、不科学地开发、管理、经营枚不胜举并日趋严重，主要表现为以下三种现象：第一，某些地区由于利益驱动，盲目“申遗”，一旦申报成功，就将世界遗产当作招财进宝的“金字招牌”，急功近利的进行过度开发。为招徕游客，这些地区政府无限度开发旅游资源，导致世界遗产破坏严重。目前《世界遗产名录》中754处世界遗产有35处已被列入《濒危世界遗产名录》。第二，“申而不保”的现象目前已十分严重。世界遗产的保护，需要大量的财力、物力、人力及非常先进的技术。一般情况下国家的财政支持只是杯水车薪，更多的是靠地方政府自筹经费，甚至采取“以景养景”的方式来获得遗产保护经费。这必然会导致一些世界遗产保护的不力和极度开采的破坏。例如，张家界景区的“城市化”和“商业化”等现象，目前已引起社会和舆论的广泛关注。第三，开发和经营中的无序、低效以至破坏，严重影响资源的保护和旅游业以及地方经济的发展。35 鉴于以上三点，世界遗产的合理开发、经营、管理已成为申报世界遗产后的重要环节，而我公司正是基于这一点，在公司发展中期，在代理申报世界遗产的同时，逐步推出规范、合理、科学的世界遗产开发、管理、经营等多元化、多层次服务项目。2、公司的发展前景呈良好态势公司发展初期立足于世界遗产代理申报，兼提供开发、管理、经营服务。由于世界遗产资源有限，全球世界遗产申报市场在若干年后将逐渐萎缩，公司战略将从主要代理申报逐步转向世界遗产的开发、经营、管理的相关业务。总之，公司只要是围绕世界遗产服务，其发展前景就十分看好。３、先入为主我公司是国内第一个提供世界遗产代理服务的企业。《保护世界文化和自然遗产公约》（简称《世界遗产公约》）规定，为保护世界遗产缔约国或申请地可以要求国际援助。然而，至今为止，世界上尚未发现专门的可提供援助的相关组织。我公司在代理申报和开发、经营、管理世界遗产业务的同时，对相应的世界遗产地提供必要的各种援助，这是完全符合《保护世界文化和自然遗产公约》基本准则规定的，也是国际社会所倡导的。（五）优劣势分析1、优势资源优势：我公司调查显示，中国及国际遗产申报代理市场巨大且配套开发、经营、管理的市场更为可观。35 人类漫长的发展进程，创造孕育了丰富灿烂的历史文化。这些资源以及大自然鬼斧神工造化出的秀美山水和不可再生资源构成了我公司广袤的市场空间。垄断优势：我公司从事世界遗产代理服务这一新型业务占有巨大的市场份额，并且短期内在国内不会出现同行业竞争者。全新的代理服务机制进入市场后，会不断地提高我公司的市场占有率和覆盖率。国家垄断式的申遗代理公司进入一个前景广阔、申遗风行的市场之后，势必会带来该行业和我公司的美好前景。发展优势：我公司发展战略符合市场形势和国际趋势的整体要求，具备不可估量的发展空间。公司采取步步为营，逐步扩充，稳打稳扎的发展战略，以中国为起点辐射世界，以代理为起点兼营开发、经营、管理，必会带动世界遗产事业的蓬勃发展。人才优势：我公司拥有各个领域的专业人才，对世界遗产的申报及开发、经营、管理均有深入研究。人才是公司正常运转和发展的关键，在这一点上，我们有充分信心以专业的人才素养、合理的人才结构、稳定的人才配备全程竭力为客户出谋划策。2、劣势35 1.审批部门的不确定性可能使产品与服务的销售受到重要限制。2.全新的服务模式在短期内很难被客户接受，使市场和客户对象具有不确定性。3.国际市场若出现同类公司则会给我公司的经营管理带来不可预见的激烈竞争。六、公司战略（一）公司定位：世界遗产代理服务股份有限公司,是一家以世界遗产代理申报为主,兼营世界遗产开发、经营、管理的企业,本着保护遗产、传承文明的公司理念,全方位多层次参与市场经济活动,为世界各国提供世界遗产申报代理服务。公司在市场经济中通过自己有价值的劳动,获得社会认知和经济效益,获得公司发展和生存的空间,充分发挥好在世界遗产申报和开发、35 经营、管理中介的作用,以中国为起点，力图建设成一个世界范围内的跨国遗产代理公司。（二）整体战略：向世界各国及地区提供优质全方位的世界遗产代理服务,促进世界遗产申报及开发经营,传承历史文明,保护遗产财富。（三）发展战略：近期:(1-3年)第一步:适应世界遗产申报及经营的发展形势,立足国内市场,与国际世界遗产事业接轨,规范自身的运作手段，提高自身竞争力，努力将公司建设成为国内的品牌企业。第二步:提升公司品牌形象,增加公司知识与无形资产比例,加大人才引进力度,建立完备的专家团队,与各国相关科研机构初步建立合作关系。在公司体制方面,由原来的松散型投资联盟,逐步建立紧密型的PreIPO投资基金,以科学有效的投资管理服务,创新投资机制,为投资者建立良好的投资回报,并实现公司上市。公司服务产品基本成熟,销售额达到2300万元左右,实现利润900万元左右。中期:(4-6年)进一步密切与国际相关科研机构的联系,聘请知名专家为技术顾问及专兼职技术专家。国际方面,重点发展世界遗产申报代理服务,国内方35 面强化遗产开发、经营与管理服务。实现国际业务的突破和多国上市经营,在各大洲建立公司的分公司或办事机构,公司管理网络突破一国局限,基本实现全球范围内的网络化经营体系,使公司成为业内国际知名的企业。远期:(7年以后)利用公司技术方面的优势,确保申报成功率及经营收益,建立世界品牌形象,同时利用成熟的全球营销网络,将遗产申报代理和经营代理业务在全球范围内全面展开,成为全球遗产代理业的领先者和主导者,实现服务产品的多元化和有效延伸。横向延伸:立足遗产申报和经营领域,进一步完善公司体制,实现以遗产代理为中心,辐射整个自然、文化遗产业的全方位开发、经营和管理。纵向延伸:主要是指世界遗产申报及经营业务突破自然遗产的局限,实现自然遗产、文化遗产、自然和文化遗产以及口述、非物质遗产业务多种业务的延伸。公司将以一流的理念,一流的人才,一流的团队,适时参与国际竞争,使发展战略得以最终实现。产品延伸见下图（图5）：：35 世界遗产代理代理申报代理经营世界自然遗产世界文化遗产人类口述与非物质遗产遗产经营文化交流旅游开发相关产品开发旅游线路开发合作承办文化交流活动投资主办文化交流活动买断经营合作经营七、营销策略（一）市场营销核心理念：品牌凝聚力是由企业所提供的产品或者服务支撑的。本公司在明确自身的市场定位后，其品牌所赋予市场经营策略的核心理念为：与客户建立互利“双赢”关系，而不是简单的友好关系；以客户使用经验为核心驱动业务增长；在发展成熟的领域推广全球服务产品。（二）市场营销战略：35 我公司发展初期主要是代理国内遗产申报，同时竭力开拓代理遗产开发经营市场。针对目前国内世界遗产申报市场火热的情况，公司经营服务主要以世界自然遗产申报代理、世界文化遗产申报代理以及世界自然与文化遗产申报代理为主，人类口述及非物资遗产申报代理为辅，兼及世界遗产开发经营项目。公司发展中期，在做稳做强国内及亚洲市场的同时，逐步向国际市场迈进，基本形成以总公司为中心，辐射全球的代理服务经营网络体系，预期到2015年左右，公司将实现整体战略的全面调整，即从代理申报服务为主转向开发经营服务为主。公司还将有目标、针对性的在市场潜力较大的国家与地区的电台、电视台对本公司及公司经营服务项目进行广告宣传，在国内外影响力大、发行量大的报刊杂志上刊登公司广告，同时，为了在短时期内迅速提高市场知名度，也为了能够顺利完成在两年内达到占亚洲市场份额60%的预期目标，通过推出优质、高效的代理服务及相关产品，运用各种营销渠道，不断加大、加强塑造我公司形象的力度，树立品牌意识，实施名牌战略，使我公司以自身良好的信誉与形象开创跨国业务内代理服务业的新局面。１.产品产品策略是遗产代理服务发展的核心。我公司的主要产品与服务有：世界遗产申报代理、世界遗产开发经营、文化交流活动、相关产品开发与服务。公司主要针对目前市场的供求状况,大力发展和扩大遗产代理服务范围,帮助需要此项服务要求的客户办理相关手续和进行相关合作,使代理业务可以顺利、圆满的完成。同时公司将统一业务品牌，让我们的品牌在开展业务的市场拥有一定的知名度、诚信度和影响力。35 （1）世界遗产代理申报我公司受申报世界遗产所在国家或地区的委托，代为挖掘与整理该国或地区申报世界遗产各方面的资料，通过综合论证,制作完成后交由申报地或申报国,再由申报地所在国向世界遗产委员会递交申遗所需资料。服务的功能与价值：使遗产申报国的世界遗产得到有效的保护和利用，同时能给申报国带来巨大的社会效益和经济效益。服务适用的领域：全世界公认的具有突出意义和普遍价值的文物古迹、自然景观与人类口述及非物质遗产。服务方式：以提供技术指导、信息咨询、立项申报等方面的服务为主要方式。申报代理流程：具体申报代理流程如下图（图6）：确定遗产的类型公司组织考察评估小组进行初评公司组织顾问专家组进行复评协助遗产申报国制定保护措施开展学术科研和遗产原真性修复工作协助申报国建立遗产保护与利用的培训中心开展与政府、其他机构的公关活动代理起草世界遗产申报文件交由委托申报国政府递交申报35 （2）世界遗产开发经营我公司选择社会经济条件较优越的世界遗产所在地作为自身业务拓展的对象，通过协助建立风景名胜区、国家森林公园和国家地质公园等一系列措施，积极开发与利用当地得天独厚的遗产资源，以当地生态效益、社会效益和经济效益的有机结合为导向，充分、合理发展当地的旅游业。一方面，我公司将与当地的旅游开发公司合作，设计、推出一系列精品旅游线路，以充分吸收国内外游客，通过提供吃、住、行、游、购、娱六方面的服务，获得商业利润；另一方面，我公司将直接投资当地旅游产业，主要是酒店、旅游产品专卖点以及旅游中介机构，在促进当地旅游产业蓬勃发展的同时，取得丰厚的回报。功能与价值：在保护、保存世界遗产的同时，坚持科学发展观，对世界遗产进行合理规范的开发与利用，实现当地生态效益、社会效益和经济效益的最大化。应用领域：环境、资源、市场较优越的世界遗产所在地。服务方式：以提供优质完善的专线旅游服务为主，以提供其他娱乐、休闲、住宿、餐饮、购物等服务为辅。（3）文化交流活动我公司会定期和不定期在世界遗产所在地围绕其遗产开发一系列的文化交流活动，包括开展民族特色节目、举办地方性艺术节等活动。35 功能与价值：我公司从自身长远利益出发，同时为了进一步对各国世界遗产加以继承和传播，开展相应活动，类似的文化交流活动有利于各国民族文化的深层次发展，有利于各国民族文化的交流与合作，更有利于人类文化发展的多样性与和谐性。产品与服务：我公司在初具发展规模后，将选择在一些文化大都市如巴黎等承办某些世界性或地区性的世界遗产博览会（主要是人文方面），创建一些关于世界遗产方面的主题公园，还将争取与影视界及相关媒体、政府部门合作，制作一系列关于世界遗产的纪录片、公益广告等，让世人在了解异域独具特色的自然风光和文化传统的同时更多地培养保护世界遗产的意识。(4)相关产品开发和服务相关产品开发:我公司将帮助经济暂落后的地区和国家培养相关方面的人才，主要有技术人才、遗产申报及保护志愿者，并协助有条件的地区和国家建立技术培训中心，以提高该地区或国家保护、开发世界遗产的能力。相关产品服务：首先，我公司将与已成功申报世界遗产的地区或国家积极开展技术、学术、文化等方面成果的交流与合作。其次，我公司将积极帮助世界遗产所在地或国家解决相关难题。35 最后，我公司将尽可能与世界遗产所在地或国家共同开发世界遗产，使双方都能赢利。２.促销促销活动的重点要放在个体营销上,立足点应放在帮助用户分析使用此项业务能带来的好处,帮助用户提高申报成功率。将我们的成功案例、取得较好效果的事例汇编成册进行宣传介绍,通过比较,鼓励用户试用本公司各项业务。３.渠道由于本公司是一个全新的服务性企业，须在扩大宣传的同时，通过各种公关方式努力开拓新兴销售渠道，并逐渐建立和完善网上销售。公司将竭诚与各世界遗产所在地政府、国际和国内世界遗产保护组织、各综合性大型旅游开发公司、人文考古科研机构以及相关社会团体发展良好的合作关系。重视委托代办业务的发展。目前遗产申报代理业务处于启动阶段,与社会其它代理公司相比,在经营业务上差距较大,因此如果仅仅依靠自身的力量,很难实现遗产申报代理业务快速发展的目标。世界遗产申报代理业务的发展还应该依靠社会委托代办力量,委托代办可以有两种。第一,聘请一些教授、专家或有活动能力的商界人士作为社会营销员,通过他们发展公司业务;第二,通过与旅游部门、民间团体联合会、广告公司合作,联合发展遗产申报代理,广告策划费、制作费等让利于社会广告公司。由政府部门出面,采取“政府搭台,企业唱戏”的办法来推动遗产申报代理业务的发展。如通过召开各级别政府、民间文化座谈会介绍世界遗产申报代理等业务,让各相关潜在客户了解本公司,35 使用和接受世界遗产申报代理服务。在国内业务经营范围基础上，本公司将尝试开拓海外市场，逐步向国际化世界遗产申报代理服务经营商的目标迈进。４.价格加快遗产申报代理业务的发展,关键在于培育业务市场,尤其是大客户市场。因此,应该采取“低门槛”的资费政策或其他让利办法,树立几个营销典型案例,形成营销过程中有说服力的事实依据,以说服更多的潜在客户寻求遗产申报代理服务。优惠政策方面,可以在国家相关部门规定的范围内灵活掌握,可以根据申报遗产的类型和知名度的大小采取梯形定价。价格要逐步与国际申报接轨，但又要力求降低申报成本，提高申报资金利用率。同时,在业务发展过程中还要用好、用活、用足国家规定的遗产申报代理业务发展代办酬金政策,保证遗产申报代理业务稳步发展。（三）市场沟通１、收集各国世界遗产申报及开发最新动态信息；２、定期进行市场调查；３、与相关国家或地方政府部门相互沟通，保持良好的合作关系；４、关注世界遗产保护公益事业，赢得公众认可；５、建立并完善公司网站，发布最新行业动态，与国际国内重要网站相互友情链接（如联合国教科文组织www.unesco.org35 、中国国家文物局、国家建设部等），在世界遗产论坛等国内外相关论坛及雅虎等著名网站买断广告位，通过群发广告邮件、召开新闻发布会等迅速站稳国内市场，并向国际市场发展。八、风险与应对（一）存在的风险：1、销售的不对称性并非公司所有的服务都能实现一项世界遗产的申报成功，销售期望与收获的不对称性是公司业务发展的最大风险。2、市场的不确定性客户在短时期内接受代理服务模式是有困难的。（二）应对方案：1、观念的转变，心态的调整。随着中国加入WTO，竞争越来越激烈，企业的风险也越来越大，我们要及时采集各方面的信息，调整公司在各个时期的发展战略，做到知己知彼，百战不殆。35 2、我公司将建立一套完善的股份制机制和公司管理机制，使得公司的运行有章可循，在有条不紊的工作环境中增创公司的利润，提高申报世界遗产的成功率，并积极吸取其他优秀企事业单位的先进管理模式，不断提高公司的竞争实力。3、本公司内部人员加强合作和业务素质。积极开展公司员工的培训工作，提高工作人员的综合素质，提升业务质量，提高办事效率。建立职业经理人队伍。4、加大各方面公关力度。加强和各合作伙伴的联系和交流，拓展信息的获取渠道，以更有利于本公司的发展壮大。5、实施技术服务和业务流程的标准化运作。   （三）应该处理好的关系：1、处理好加快遗产申报代理发展与本公司业务多元化发展的关系。2、处理好自然遗产、文化遗产、自然和文化世界遗产以及口述、非物质遗产申报业务间的关系。根据市场信息反馈和业务量大小来合理安排和调整本公司各项遗产申报和其他服务。3、处理好投入与产出的关系。目前,遗产申报代理的发展还处于市场培育阶段,处于投入期,在发展过程中不能急功近利,应该从战略发展、长远发展的高度来看待遗产申报代理业务的发展。只要持之以恒，遗产申报代理业务就会逐渐形成规模,就会给本公司带来较高的回报。　　4、处理好公司利益与客户利益的关系。在遗产申报代理业务的发展过程中一定要注重客户利益的保护,应该将客户利益放在第一位,35 只有客户的利益得到保证,需求得到满足,遗产申报得到落实,本公司的利益才可能会体现出来，才能真正实现“双赢”。九、财务分析（一）主要财务假设：公司被有关部门认定为国家鼓励项目的企业，享受“三免”政策，即在公司成立的前三年免征所得税，以后每年按15%征收。同时跨国小组的所得税税率问题，我们不考虑国内外税率差异，按国内税率征收。假设固定资产的使用寿命为6年，期末无残值，按直线折旧法计算。1、利润表利润表第一年第二年第三年第四年第五年一、主营业务收入270.001226.002500.704820.605436.88减：主营业务成本578.62827.651028.672676.502942.60二、主营业务利润-308.62398.351472.032144.102494.28减：营业费用87.38328.75408.76463.20487.32管理费用138.42262.00296.37380.00402.87财务费用11.9035.7035.700.000.0035 加：投资收益546.321118.102465.003446.364455.63三、利润总额41.84890.891733.804747.036059.81减：所得税0.000.000.00619.18790.41净利润41.84890.891733.804127.855269.402、现金流量表现金流量表35 项目第一年第二年第三年第四年第五年一、经营活动产生的流量销售商品、提供劳务服务收到的现金250.001036.002563.304736.305389.90现金流入小计250.001036.002563.304736.305389.90购买商品、接受劳务服务的现金328.25621.301053.202035.802083.50支付给职工以及为职工支付的现金232.00298.00367.40436.40498.30支付所得税0.000.000.00728.45929.90支付其他与经营活动有关的现金402.00489.90805.401061.451081.30现金流出小计962.251409.502026.004261.904593.00经营活动产生的现金流量净额-712.25373.50537.40474.40796.90二、投资活动产生的现金流量取的投资收益所收到现金371.001237.002443.503637.304654.26现金流入小计371.001237.002443.503637.304654.26购建固定资产、无形资产所支付的现金302.000.000.00200.000.00投资所支付的现金1500.00600.00600.00720.00720.00支付其他与投资活动有关的现金50.0078.0052.5090.42102.36现金流出小计1852.00678.00652.501010.42822.36投资活动的现金流量净额-1481.00559.001791.502626.883831.87三、筹资活动产生的现金流量吸收投资所收到的现金1100.000.000.000.000.00借款所收到的现金1400.000.000.000.000.00现金流入小计2500.000.000.000.000.00偿还债务所支付的现金200.00600.00600.000.000.00分配股利所支付的现金0.00274.35520.141238.361580.82支付利息所支付的现金11.9035.7035.700.000.00现金流出小计2288.10-910.051155.841238.361580.82筹资活动产生的现金流量金额2288.10-910.05-1155.84-1238.36-1580.82四、现金及现金等价物净增加额94.8522.541173.061862.923047.95单位：万元（二）会计报表分析1、重要报表数据提示：●　五年销售收入（万元）270.00；1226.00；2500.70；4820.60；5436.8835 ●　五年主营业务净利润（万元）：-308.62；398.35；1472.03；2044.10；2494028●　五年投资收益（万元）：546.32；1118.10；2465.00；3446.36；4455.63●　五年净利润（万元）：41.84；890.89；1733.80；4127.85；5269.40比率及趋势分析表项目（%）第一年第二年第三年第四年第五年销售利润率￣32.5058.944.545.9净资产收益率￣32.039.064.452.4资本收益率￣81.0157.6375.2476.62、预计主营业务收入与投资收益分析金额（万元）主营业务收入与投资分析6000主营业务收入500035 投资收益40003000200010000第一年第二年第三年第四年第五注：●从预计主营业务收入与投资收益分析图可看出，到第五年后主营业务收入与投资收益渐趋于平缓，因而利润基本保持在46%左右。●图中第一年投资收益高于主营业务收入事因为考虑到本公司为国内仅有的一家世界遗产代理申报公司，市场还未打开，收入较少，但后四年考虑到“申报热”的上升，以及本公司的各种优势，收入有大幅度的增长，而代理经营方面的投资收益始终保持稳定增长，减小了公司的盈利风险。35 世界遗产代理服务有限责任公司　　　　　　　　　　越是民族的，越是世界的3、资产负债年报资产负债年报单位：万元资产第一年第二年第三年第四年第五年负债及权益第一年第二年第三年第四年第五年流动资产流动负债货币资金12.60129.151040.862037.405029.20应付帐款20.3028.7034.5056.82120.63应受帐款63.77117.95295.14367.10432.41长期借贷1400.001200.00600.000.000.00待摊费用10.2628.5037.8050.8259.64负债合计1420.301480.70634.5056.82120.63预付帐款20.60117.70189.93230.24258.63所有者权益流动资产合计107.23393.001563.732685.56577.88实收资本1100.001100.001100.001100.001100.00长期投资1500.002100.002700.003420.004140.00盈余公积0.00100.00260.00619.00890.00固定资产未分配利润-649.07105.602462.534531.747949.25固定资产原价400.00400.00400.00520.00520.00所有者权益合计540.931305.603822.536250.749939.25减累计折旧46.00107.00206.70318.00406.00固定资产净值354.00293.00193.30202.00140.00资产合计1961.232786.304457.036407.5610059.88负责及权益合计1961.232786.304457.036307.5610059.8836 世界遗产代理服务有限责任公司　　　　　　　　　　越是民族的，越是世界的附：企业徽标设计说明一、徽标主体由蓝、绿两色构成。蓝色代表和平与吉祥，绿色代表生命与活力。二、外圈代表我们生存的地球。WORLDHERITAGE即为“世界遗产”。三、圈中图案是由字母Y和C组成,即“遗产”拼音的首写字母，同时两字母组成的图形为鸽子，它象征着关爱、友善、和平，因此圈中图案代表着我们的勤劳和智慧。四、整个徽标代表着我们公司将友善地对待宝贵的世界遗产，并通过我们的勤劳和智慧将世界遗产的生命和活力传递到世界的每一个角落，使我们的地球、我们的人类永远和平、永远吉祥。37'