家具年产6万套板式家具建设项目可行性研究报告 59页

'3X市X木业有限公司X家具年产6万套板式家具建设项目可行性研究报告 目录第1章项目概论11.1项目概况11.2项目研究依据2第2章项目建设背景及必要性42.1项目提出的背景42.2项目建设的必要性7第3章项目建设条件及承办单位103.1项目建设条件103.2承办单位介绍12第4章产品市场预测分析134.1产品简介134.2产品市场预测分析134.3产品营销方案184.4原料市场分析18第5章项目建设方案205.1产品方案和规模205.2生产工艺技术方案225.3项目建设的内容23第6章环境保护和能源利用336.1环境保护336.2节能降耗37 第7章劳动用工及劳动保护407.1组织机构407.2劳动定员及来源407.3经营管理及劳动培训417.4劳动安全保护43第8章项目工程建设规划468.1工期规划依据和原则468.2项目实施计划46第9章投资估算和资金筹措489.1投资估算依据489.2投资估算范围499.3投资估算内容499.4资金筹措50第10章项目经济效益分析5110.1主要经济指标5110.2财务分析5210.3财务分析结论53第11章项目研究结论5511.1结论5511.2建议56 第1章项目概论1.1项目概况1.1.1项目名称X家具年产6万套板式家具建设项目1.1.2建设性质新建1.1.3项目承办单位X市X木业有限公司1.1.4项目建设地址项目拟设在X市江南工业园区内，计划用地20亩(折约13333.4平方米)。1.1.5建设规模与产品方案设计年产6万套板式家具。产品主要包括办公室系列、商务酒店系列、学校桌椅系列、家居系列及各种文件柜系列等，产品品种主要有：书柜、文件柜、衣柜、床头柜、办公桌、高低床、沙发等等。1.1.6项目建设主要内容规划总建筑面积23170m2，建筑容积率1.7，技术研发办公综合楼占地率4.0％，包括建设生产车间14382平方米、仓库7560平方米、技术研发办公楼、宿舍楼1080平方米，购置并47 安装电脑开料锯、推台锯、底漆砂光机、宽幅异型砂光机、直线仿形砂边机、自动封边打孔流水线等机械设备，以及其它配套设施建设。1.1.7项目建设年限1年(12个月)。1.1.8投资估算及资金来源项目总投资5400万元人民币，其中固定资产4500万元，流动资金900万元。项目建设资金全部由X市X木业有限公司自筹。1.1.9效益分析项目建成投产后，预计年销额达8700万元，年缴纳税金323.64万元，年利润总额将达1350.52万元，税后净利润923.65万元，财务内部收益率(IRR)：26.38％(所得税前)、23.68％(所得税后)，项目投资回收期(含建设期l年)：静态5.02年、动态6.02年。1.2研究依据（1）相关法律法规①国家发改委、建设部《建设项目经济评价方法与参数》(第三版)②国家环保局《建设项目环境保护管理条例》③国家发改委《建设项目经济咨询评估指南》④财政部《基本建设财务管理规定》47 ⑤国家发改委、建设部《工程勘察设计收费标准》⑥《国务院关于加强节能工作的决定》⑦《中共中央、国务院关于进一步加强土地管理切实保护耕地的通知》(中发(1997)11号)⑧《广西环保十二五规划〔2011〕1616号》⑨《广西壮族自治区建设工程计价管理办法》（2）相关规划文件①《广西“十二五”规划纲要》（2011-2015年）②《广西国民经济和社会发展“十二五”规划纲要》（<2007>6号文）③《X市城市总体规划（2008-2030）》④《广西X江南工业园区总体规划（2011-2030）》47 第2章项目建设背景及必要性2.1项目提出的背景板式家具是以人造板材(胶合板、中密度板、刨花板、细木工板等)为基材，表面以人造原木色皮或薄木皮、三聚氰胺板等作表面饰面的家具。板式家具的优点是板材成型、性能稳定不易变形，具有价格低廉、生产速度快的优点，采用现代家具五金技术，可以快速安装，有效降低运输成本，是现代家具发展的主流方向。广西是以农业为主的区域，更是全国林业资源第一大省。广西拥有2.26亿亩林地，人工林、速丰林、经济林、商品林均居全国第一位，是名副其实的林业资源大省。根据国家公布的第七次森林资源清查结果，广西现有经济林面积196.96万公顷，人工林面积515.52万公顷；“十一五”期间，广西每年的木材采伐限额为l313万立方米，这三项数据均居全国首位。对此，广西区党委、区政府提出：发挥林业资源优势，强力打造广西生态大省和林业产业强省。根据广西建设林业强省规划，从2008年到2015年，实施“三步走”战略，力争到2015年实现林业总产值2000亿元，跨入林业产业强省行列。其中第一步的要求是到2010年，全区林业总产值突破l000亿元，比“十五”期间增长2倍；第二步的要求是到2012年，全区林业总产值达到1500亿元；第三步的要求是到2015年，全区林业总产值达到2000亿元，47 三大林浆纸一体化项目全部建设投产，造纸业产值突破800亿元，木材加工业产值突破700亿元。“十一五”期间，广西全区共完成营造林1681万亩，其中人工造林l441万亩、封山育林240万亩，年均营造林300多万亩；目前，广西拥有1.95亿亩的森林覆盖面积，57.78％的森林覆盖率是全国平均水平的两倍多，广西的人工林、速丰林和经济林面积、沼气池建池总量均稳居全国第一。自治区林业部门2010年7月18日公布，广西目前商品木材采伐限额常量约占全国的1/8，出材常年量约占全国的1/7，人工林出材常年量约占全国1/6，已成为全国最大的商品木材出材基地。2010年，广西全区的速丰林面积达3600多万亩，居全国第一位，比“十一五”规划目标增加630万亩。速丰林的迅猛发展，极大地提高了木材供给能力，使我区森林采伐蓄积量从“十五”的年均500多万立方米，增加到“十一五”的l300多万立方米，再到“十二五”规划的2500万立方米以上，实现木材产量的“三级跳”，成为名副其实的南方用材林基地。至2010年末的统计数字，全国每生产6根商品材，其中就有1根是广西产的木头。依托丰富的森林资源，目前广西全区各种林产企业达1.5万多家，形成了以竹木加工、林产化工、木浆造纸、林副产品加工为主体的林产工业框架体系，外商也纷纷看好广西的林业资源优势，印尼金光、芬兰斯道拉恩索、日本王子、香港嘉汉木业等国际公司纷至沓来，一大批林浆纸、林板一体化项目相继投产。47 X市委、市政府也十分重视林业产业的发展，通过实施退耕还林、珠江防护林、绿色工程等重点工程发展速生丰产林。据统计，目前，全市林业用地面积714.46万亩，占国土总面积的44.89%；有林地面积684.51万亩，占林业用地面积的95.81％;全市活立木蓄积总量13183518立方米，森林覆盖率43％；全市已累计营造速丰林93.22万亩，每年可提供商品材100多万立方米。全市以森林资源为原料的林产加工企业已发展到2100多家，年生产人造板80多万立方米、单板l00多万立方米，完成林产工业总产值50亿元，形成了以甘化集团、高峰集团为龙头的林产加工业，是广西最大的林板加工基地和广西重要林产品集散中心，“木业加工”成为了X市产业经济中耀眼的名片。X市是一个地处广西中心地域的新兴地级城市，是新崛起的西江(珠江)经济走廊中心的一颗明珠。l993年被国务院列为国家一类对外开放口岸，设置X海关。X港口可达南宁、百色，下可通粤、港、澳，全港拥有码头泊位120多个，年货物吞吐量达5000万吨和50000标准箱，是珠江水系的龙头港、中国十大内河港口之一，3000吨货轮从X口岸直达港澳地区；国道324线、209线、南宁至广州高速公路穿境而过；黎塘至湛江复线铁路南北贯穿。X是中国大西南地区通往珠江三角洲港澳地区最便捷的通道，X市有着优越的区位优势。X市X木业有限公司经过自身的努力，具有良好的木业加工基础条件，迫切需要产品深加工，以增加企业经济收益。47 为充分发挥全国第一林业资源大省优势，积极响应广西区党委、政府把广西打造成为林产强省的号召，借助X市目前得天独厚的地理区位优势和X市目前已有的广西最大木业加工基地的产业基础，为了推进X市木业产业升级、进一步做大做强X市的林产加工产业做贡献，特提出本建设项目。2.2项目建设的必要性2.2.1本建设项目符合国家产业政策，属于鼓励性投资项目，应得到大力支持发展根据国家发展和改革委员会2011年3月27日发布有第9号令（《产业结构调整指导目录(2011年本)》），本建设项目属于鼓励类投资项目，即属于鼓励类“农林业”中第三十二条——农林牧渔产品储运、保鲜、加工与综合利用和第五十三条——木质复合材料、竹质工程材料生产及综合利用。因此，本项目应得到大力支持发展。2.2.2本项目建设是响应广西区党委、政府的号召，发挥广西林业资源优势，打造广西生态大省和林产业强省的需要。到2012年末，广西营造的包括松、杉、桉等工业原料林已达4000万亩，面积居全国首位。但是，2011年全国实现林业总产值2.83万亿元，广西为l600亿元，占全国比例不足6％。由此可见，广西的林产加工产业相对47 落后的，虽然广西是全国林业资源大省，林业资源拥有量全国第一，但远非全国林业产业强省。因此，广西非常有必要通过大力发展林产加工业，通过加工增值，延长产业链，把林业资源优势变成经济优势。广西已成为全国桉木旋切单板生产基地，但木材精深加工率仅为l3％。为此，《广西壮族自治区造纸与木材加工业调整和振兴规划》提出：到2013年，全区人造板年产量1200万立方米，木材精深加工率35％；到2015年，人造板年产量l500万立方米，木材精深加工率达50％；到2020年，人造板产量达到l800万立方米，木材精深加工率80％以上，木材综合利用率95％以上，产值1000亿元以上，工业增加值600亿元以上。本项目建设实施投产后，不仅是一个上规模上水平的林产加工业项目，更是一个林产加工终端产品生产项目，可促进广西和X市的林产加工业发展，为建设广西林产业强省作出贡献。2.2.3本项目建设是打造“X木业加工”特色产业名片和推进X市木业产业延伸升级的需要。X市已形成为广西最大的林板加工基地和广西重要林产品集散中心，港南区又是X市木业加工最核心的基地，X市目前有林产加工企业2100多家，年生产人造板80多万立方米、单板l00多万立方米。但是，X市木业产业目前基本是处于单板加工和复合板加工的木业加工初级阶段。为了做大做强X市的木业产业，很有必要继续扩大木业加工规模，更有迫切需要推进产业升级。本项目建成投产后，利用X市已有的较大规模复合板材47 半成品，进一步加工成终端产品——板式家具。本项目可年产板式家具6万套，年工业产值达8700万元，年缴税金额约323.64万元，是一个上规模的木业深加工项目，能推进X市木业加工产生延伸升级，可以进一步做大X市的林产加工产业规模，打造X市特色林产加工支柱产业，提高X木业加工生产、产业深加工能力。家具制造的产业链中，涉及原木、锯材、木板、五金配件、塑料等原材料和油漆、胶水、砂纸、包装材料等辅材，因此本项目的建设还可以带动五金配件、包装材料等辅材生产工业、物流运输业、商贸服务业等其他产业的发展，促进X市工业化、城市化的发展步伐，有利于X市构建“广西工业中心、商贸中心、交通中心”发展战略的实施。2.2.4本项目建设可增加就业岗位，缓解X市就业压力。本项目建成投产后，可以提供180个就业岗位，为X市的下岗工人和农村剩余劳动力提供就业机会，为X市社会稳定作出贡献。第3章项目建设条件及承办单位3.1项目建设条件3.1.1地理位置47 X市是一个地处广西中心地域的新兴地级城市，是新崛起的西江(珠江)经济走廊中心的一颗明珠。l993年被国务院列为国家一类对外开放口岸，设置X海关。X港上可达南宁、百色，下可通粤、港、澳，全港拥有码头泊位120多个，年通物流吞吐量达5000万吨和210000标准箱，是珠江水系的龙头港、中国十大内河港口之一，3000吨货轮从X口岸直达港澳地区，可以通江达海；国道324线、209线、南宁至广州高速公路穿境而过；黎塘至湛江复线铁路南北贯穿。X是中国大西南地区通往珠三角洲粤港澳地区最便捷的通道，X市有着优越的区位优势。3.1.2自然资源状况u气象气候X市地处低纬地带，属亚热带季风气候，因山脉河流的分布，地势南北高、中间低，形成本区域的气候特点，市区南端距离北部湾仅l00多公里，季风明显。常年主导风向为东北风，年平均风速2.4m／s，最大风速28m／s。全年光照充足，日照时数为1700—1800小时，年无霜期为331天～365天，平均温度21.6°C～2.8°C上，极端温度为39.5°C，年均降雨量1400—1600毫米，年均相对湿度78％，年绝对湿度21.1％。u地形、地貌、地质、土壤X市属于典型的丘陵平原区，土地平坦肥沃，成土母质以色岩、沙页岩和第四纪红土为主，土壤以紫色土和壤土为主，一级、二级土占67％。土壤PH值为5.5～7.5，速效磷(PPM)4～47 6，速效钾(PPM)40—70。建设项目周围地势平坦。该区域属岩溶地带，覆盖地层薄，基岩常露地表，漏斗、落水洞、洼地成串出现，地下石灰岩较多，地表覆盖土层为粘性土。地层时代石灰系下统大塘阶及第四系全新统。u地面水郁江X段年均流量1601.4m／s，最枯水流量l60m／s，历史上最大洪水流量18800m／s，最高洪水水位是2001年7月10日的48.7m，枯水期最低水位25.413m。3.1.3交通运输情况X市水陆交通十分便利。城区有黎湛复线铁路、南(宁)广(州)高速公路、南(宁)梧(州)二级公路、324线玉贵二级水泥国道等路网与经济发达的粤、港、澳地区和西部的云南省、贵州省交织相通；水路交通沿郁江而上可达南宁、百色、龙州，2千吨级船舶顺郁江而下可至梧州、肇庆、佛山、江门、广州、深圳、珠海、香港、澳门等地，目前船舶最大吨位3300吨。3.1.4丰富的林业资源广西的林木资源十分丰富，林业资源拥有量居全国第一，木材蓄积量5.11亿m3，木材年生产量503.26万m3。项目所在地X市的总活林木材蓄积量l300万m3，木材年生产量100万m3，仅速生丰产桉有l03万亩，到2012年累计营造速丰林l25万亩。3.1.5良好的林业产业基础47 X市以森林资源为原料的林产加工企业已发展到2100多家，年产人造板80多万立方米，完成林产工业总产值50亿元，形成了以甘化集团、高峰集团为龙头的林产加工业是广西最大的林板加工基地和广西重要林产品集散中心，“木业加工”成为了X市产业经济中一张耀眼的名片。这为本项目的顺利发展奠定了良好产业基础。3.2承办单位介绍广西XX木业有限公司是建筑模板等产品专业生产加工的公司，拥有完整、科学的质量管理体系。公司的实力、信誉和产品质量都获得业界的认可，主要经营实木地板,强化复合地板,各种木材等产品，公司始终坚持诚信和让利于客户，坚持用自己的服务去打动客户。47 第4章产品市场预测分析4.1产品简介板式家具是指以人造板为主要基材、以板件为基本结构的拆装组合式家具，全部经表面装饰的人造板材加五金件连接而成的家具。板式家具具有价格低廉、生产速度快的优点，采用现代家具五金技术可以快速安装，有效降低运输和安装成本，是现代家具的主流方向。板式家具具有可拆卸、造型富于变化、外观时尚、不易变形、质量稳定、价格实惠等基本特征。可随意拆装组合是板式家具最大的优点，特别适合现代高楼办公住宅和人们追求家具式样、摆设多变的发展形势，是现代家具的主流发展方向。板式家具常用的人造板基材有胶合板、细木工板、刨花板、中纤板等。板式家具常见的饰面材料有薄木(俗称贴木皮)、木纹纸(俗称贴纸)、PVC胶板、聚脂漆面(俗称烤漆)等；后三种饰面通常用于中低档家具，而天然木皮饰面用于高档产品。4.2产品市场预测分析4.2.1中国家具产业规模居全球第一，增长势头强劲自2009年经济危机使中国家具出口受挫后，不少外销型家具企业开始转向内销寻求突破口。据中国家具协会统计，我国家具内销金额已连续多年保持l5％以上的增长，年销量突破400047 亿元。2010年我国家具行业逐渐走出金融危机的影响，生产销售及出口均呈快速增长态势。据统计，2010年全年家具工业总产值达9000亿，比2009年增长22%；家具产业企业5884家，完成工业总产值4487亿。虽然2011年困难重重，但家具行业依然取得了较好的成绩。根据国家统计局数据，2011年度，规模以上家具企业4125家，完成了工业总产值5195.64亿元，比上年同期增长25.28％：l-12月家具出口388.82亿美元，比上年增长15.31％。生产、出口同步增长，同时家具行业投资保持较高增长，为行业持续发展夯实基础。家具制造业已经成为我国国民经济中继食品、服装、家电后的第四大产业。中国家具产品已经占据全球的25％的市场份额，成为名副其实的第一家具制造大国。4.2.2中国家具产业分布现状及发展趋势目前，中国家具产业基地集群主要是四个地区，即广东、浙江、北京、四川，其中家具第一大生产基地是广东，占全国家具产值的三分之一、全国家具出口值的35％左右，第二是浙江，占全国家具产值大约20％、全国家具出口值的l7％。产业集群和特色区域的形成是我国家具行业面临新的发展趋势。产业集群化是我国家具产业的未来发展主流。另外，环保家具成为家具行业的新势力，能够较好地迎合现47 代人们追求环保、生态、健康的新需求和生活理念。4.2.3家具市场需求量持续增长家具行业和房地产行业是密切相关的，房地产的发展会促进家具行业的发展。专家分析认为，目前国家出台实施的抑制房价过快增长的政策对家具行业发展影响不是很大，其原因是：国家在实施抑制房价过快增长政策的同时，又实施加快保障性住房建设的政策，保障房建设保证了广大低收入家庭的住房需要，他不去买房,用这个钱来买家具，对家具行业是一个促进。另外一个，国家目前的政策是要拉动内需，要加强民生，也就是说让老百姓手里有钱来消费，那么家具作为重要的消费品，对于家具行业来讲，是一个利好的信息。但同时，家具生产要调整产品结构，要发展一些经济耐用的适用小户型的家居来满足新市场的需求。建设3600万套保障房，已成为“十二五”期间国家对于保障性住房建设的总目标。如果按照每套购买家具1万元计算,3600万套保障房将会产生3600亿元的市场需求。这一数字无疑是一个巨大的“刺激”，这对于身处房地产下游的家居企业来说极具诱惑力，谁都想分得一杯羹。根据专家预测分析，2012年家具行业将好于去年。2012年一季度实际的情况更是开局良好，同比增长26％。专业人士认为，家具行业是常青的产业，也是可持续发展的产业、富民的产业。首先，我们国家目前仍然处在工业化的中级阶段，城市化47 程度还比较低，如要达到中等发达国家的水平，还有20年的路要走，这20年也是中国家具工业持续稳步发展的20年，是家具行业发展的黄金时期。现在国民经济以8％的速度往持续走高，需要大量的家具，如果GDP增长是8％的话，家具行业的增长率就会是15％左右，保持这样的速度才能协调。其次，政策的倾斜也给家具行业的发展带来了好消息，一方面，随着经济适用房的推出和老房翻新比重的加大，家具行业有望获得快速发展；另一方面，由于“十二五”期间国家将投入建设3600万套保障房，为家具行业又一次创造了潜力巨大的市场。再次，从国际市场来看，虽然还有很多不确定的因素，但是物美价廉的中国家具仍然会受到世界人民的欢迎，所以出口还会稳步增长，但是增幅不会很大。据相关专家称，预计到2015年，全球家具产业销量将远超5万亿。专家分析：刚刚改革开放的l978年，我国家具才有区区l3亿元市场，现在总额已经达到7000多亿元；按照过去三十年平均22.2％的增长率来看，到2015年时，中国家具产值将达到24000亿，超过汽车产业。从家具的细分市场分析看，在今后相当长一段时间，板式家47 具仍然将占据压倒性的份额。与传统的实木家具相比，板式家具更为低廉的价格是最大的吸引力，实木家具的销售对象主要是那些有较强经济实力的中高端消费者。在欧美发达国家，板式家具与实木家具的市场份额几乎相同，但在我国国内，板式家具的份额至少占80％，剩下的才是实木家具的份额。4.2.4全国木材原料紧缺，家具卖方市场持续，家具市场前景乐观家具等木制品具有很好的市场销售前景，但中国是一个木材资源紧缺的国家，我国每年从国外进口原木及其它木质林产品折合木材15000万立方米以上，占每年全国木材消耗总量的40％以上。每年进口木材消耗我国大量外汇。2009年哥本哈根全球气候环境会议的召开，唤醒了各国人的低碳意识。人们越来越意识到全球气候变暖对人类生存和发展的严峻挑战。随着全球人口和经济规模的不断增长，能源使用带来的环境问题日益严重，迫使人们提出新的经济发展模式。为了保护自然资源，维护生态平衡，人们的环保意识不断加强，世界各国如美国、欧洲等国家和地区都相应出台了森林保护法规。我国木材原材料进口多来自南美洲、东南亚及非洲，自2009年哥本哈根全球气候环境会议后，世界各国都进一步压缩了森林砍伐的幅度，由此导致了木材出口贸易量的减少和木材原材料价格的不断攀升。为解决我国木材资源短缺，我国近几年来通过大力鼓励种植速生用材林来发展人造板工业，以解决我国用材问题。尽管如此，我国家具等木制品市场在今后较长的时期内，还将是维持卖方市场局势。中国“十二五”国民经济和社会发展规划中，把扩大内需47 作为保持国民经济持续增长的发展战略。随着国家继续实施积极的财政金融政策和不断刺激扩大国内消费需求政策，全国城乡和各行各业正在加快发展，根据专家预测，中国未来相当长的一段时期，家具等木制品的生产、消费和出口都将保持高速增长的势头。根据以上分析可知，本项目的产品将具有很好的市场前景。4.3产品营销未来的市场营销竞争是品牌的竞争，对任何企业来讲，市场营销之战将是一场品牌之战。因此，本项目建成投产后，将通过打造自己的市场品牌，实施品牌发展战略，不断开拓国内市场和国际市场。本项目建成投产后，产品将销往全国各地市场，借助广西地处东盟市场“桥头堡”的有利条件，将产品出口东南亚国家，并努力将产品远销欧美国家。4.4原料市场分析如前面所述，广西的林木资源十分丰富，林业资源拥有量居全国第一，木材蓄积量5.11亿m3，木材年生产量503.26万m3。项目所在地X市的总活林木材蓄积量1300万m3，木材年生产量100万m3，仅速生丰产桉有l03万亩，并计划到2013年累计营造速丰林125万亩，X市是广西最大的木业加工基47 地，目前拥有的2100多家林产加工企业，年产人造板80多万m3，这些资源，为本项目建设提供了充足的生产原料保障。47 第5章项目建设方案5.1产品方案和规模本项目设计年加工生产6万套板式家具，产品主要包括办公室系列、商务酒店系列、学校桌椅系列、家居系列及各种文件柜系列等。产品品种主要有：办公桌、高低床、书柜、文件柜、衣柜、床头柜、地柜等等。产品图样如下：47 47 5.2生产工艺技术方案5.2.1工艺流程板式家具生产大概的工艺流程如下：原料→开料→砂光→开榫→铣型→封边→抛光→涂装→干燥→成品试装→包装→入库此技术工艺是国内家具产品普遍采用的生产方法，该生产方法成熟可靠，适应性强，无需过高的自动化控制要求。油漆选用专用油漆，采用有组织定向通风与水帘幕吸收漆雾的工艺，可有效提高产品合格率和改善喷漆的工作环境，水帘幕水循环利用，节水节能。板式家具工艺的复杂程度同产品的外观设计、产品结构、用料以及生产线上产品品种的种类数量等诸多因素息息相关，涉及的要素越多就越复杂。板式生产工艺的主要构成要素：原材料、工艺文件、机器设备、操作工人的技术水平和生产管理系统。其中原材料准时到位是整个工艺流程的前提和基础，而工艺文件则是整个加工流程和管理活动的行动依据，工艺文件要全面细致。板式家具工艺文件大概有：效果图、三视图、零部件分解图、零部件加工图、五金配件清单、包装方案、安装示意图、原材料明细表(BOM)、零部件加工工艺流程表、产品使用说明书。其47 中零部件加工图要与零部件加工工艺流程表结合使用并与生产线上的零部件产品同步运行。零部件加工流程表里面的主要内容要涵盖名称、规格、数量、用料、批次、加工注意事项、特殊检验标准、工时、工序及序列号等基本内容。本项目板式家具产品质量标准执行中华人民共和国国家标准：QB／T2531—2001《木制柜》，QB／T3324-2008《木家具通用技术条件》、QB／Tl951.1-l994《木家具质量检验及质量评定》等。5.2.2主要技术参数板式家具主要产品的技术参数：1、书柜：立板一般间隔350mm—800mm不等，层板高度正常为350mm—400mm；个性化设计一般摆放32开图书的层板高度为250mm，摆放16开图书的层板高度为320mm。书柜的中层格板应做些活板，便于主人存放大件物品。2、衣柜：分为被褥区：常规设计在最高层，高度为400mm—550mm；长衣区：高度为l400mm—l700mm；上衣区：高度为1000mm—l200mm；叠放区：高度为350mm—500mm；抽屉：宽度为400mm—800mm,抽屉面高度为l60—200mm。5.3项目建设的内容5.3.1平面布置技术指标根据拟建项目建设规模、设计原则，按照生产工艺、防火、卫生、环保、交通运输以及施工等方面的要求，结合建设场地地形、地貌、水文及气象条件，本着节约用地、合理分区、方便管理、运输畅通的原则，进行本工程的总平面布置。47 表5-1主要技术经济指标表项目数值（㎡）百分比一总建筑占地面积㎡7186100.0%1、仓库占地面积252035.1%2、车间占地面积397855.2%3、办公楼占地面积2703.8%4、宿舍楼占地面积2703.8%5、垃圾池、配电房、消防房1482.1%二总建筑面积㎡23170100.0%其中1、仓库占地(建筑）地面积756032.7%2、车间占地(建筑）面积1438262.1%3、办公楼占地面积5402.3%4、宿舍楼占(建筑）地面积5402.3%5、垃圾池、配电房、消防房1480.6%三建筑容积率　1.7四建筑系数密度　53.9%五绿化率047 u土建项目表5-2土建建设项目简表序号名称数量面积11#生产车间1个4131㎡22#生产车间1个4131㎡33#生产车间1个6120㎡41#仓库1个3402㎡52#仓库1个4158㎡6宿舍楼1个540㎡7研发办公室1个540㎡8配电等辅助房、厂大门、围墙工程、厂区道路、供排水等配套工程u机械设备47 本项目板式家具生产线主要机械设备包括：电脑开料锯2台、推台锯2台、底漆砂光机2台、宽幅异型砂光机2台、直线仿形砂边机2台、自动封边打孔流水线2台、刨木机4台、钻床4台、铣床4台、刨床4台、抛光机8台、补腻子机4台、开樺机6台、梳齿机6台、涂胶机8台、拼板机6台、多排钻2台、木工雕刻机6台、贴面制版机6台、输送机2台、除尘机4台、专用喷漆房2个、油漆品烘干房两个、磨齿磨刀机3台等。项目主要机械设备简要说明：1、意大利SCM后上料电脑开料锯CABBANl是意大利SCM集团旗下的品牌，专业制造开料锯产品。此设备属于重型板材开料，适用于各种木质板材的精密锯切。包括各种密度板，纤维板，胶合板，细木工板，集成材等材料的快速精切。工作塞高度960mm一最大板材尺寸4500X2440mm一最小板材尺寸1500X600mm一最大堆板高度600mm一最大堆板重量6500KG一后上料台上升或下降速度0.75m／min一锯片引升高度l30mm一锯片最大直径430mm一主锯马达功率20Hp一50Hz一主锯转速3900—50Hz一糟锯直径200mm一糟锯马达功率2Hp一50Hz一槽锯转速6350rpm一50Hz一锯座速度0一170m／min一锯座重定速度170m／min一抓手数量8Pcs。2、欧登多推台锯47 欧登多是德国百年品牌，世界上推台锯第一品牌。F92X开创了推台锯数控的新领域，有着锯王之称。其精湛的技术、超高的精密度、及优质的质量已经赢得了全世界的认可。齐眉高度的控制面板，基本操作一目了然。吸尘罩：流体力学优化结构使得欧登多大吸尘罩令人信服，吸尘罩使适用最大锯切高度l25mm并完成可以向侧面摆动。电动溜板座：电动溜板座的行进速度达到250mm／sec,尺寸精度电控控制并且能达到+／-0.1mm．五向定位的高精度传动系统无需经常保养就像内置电机一样很好的被铝型材保护起来。平行挡板能够自动辨别其位置，尤其是锯片所在的危险区域。它具有紧急断电的功能，因此排除了挤压的危险。3、DMC底漆砂光机47 意大利SCM集团是全球顶尖的木工机械生产商，旗下品牌DMC琴键式底漆砂光机有“油漆之王”的称号。设备配置：1、46组琴键砂枕；2、30毫米中心距；3、双缸高效吸收误差砂枕；4、快速装卸式石墨布；5、工作压力调节；6、标准衬垫配置。*‘IS’平面、半硬枕弹性钢层压材料0.6毫米+软垫密度d=0.68*‘ISM’软、半夹心枕用弹性钢层压材料厚0.3毫米+橡胶+软垫密度d=0.68ISWM/E软、夹心衬垫*用弹性钢层压材料厚0.3毫米+软垫密度d=0.68+橡胶+软垫密度d=0.684、宽幅异型砂光机47 本机适用于门、橱柜、浴室柜、木皮产品的凹凸不平的异型面进行砂光处理。主要配件有：德国施耐德电器元件，台达变频器，进口砂带。特点：震荡式锟式砂光机，可配备各种纱布丝锟、棕刷啥锟、磨料丝锟等；各砂锟升降电机独立控制，可有效保护工件的头、尾不被过度磨损；各电机独立变频调速，配备不同磨料可实现不同的砂光效果。5、直线仿形砂边机直线仿形砂边机是科豪旗下科润达产品，专业制造异型砂光、平面抛光、木线砂光等产品。砂边机广泛用于办公家具、实木橱柜、门、卫浴等行业。可以解决直线边沿上的各类异型砂光，白坯和油漆均可用到。本机特点：1、砂架可以-45°～90°旋转；2、砂架带有震荡装置，保证加工表面光洁、均匀，增加砂带使用的寿命；3、本机砂带采用变频调速，适用于不同木质品的边角砂光；4、皮带压料，弹簧装置，不伤工件；5、履带式输送、机械无级变频、圆柱导轨导向，送料稳定；6、砂架压膜块进退由程序控制，无需调节，大大提高使用效率。7、送料速度4.5m～22m/min,可节省大量人工，提高效率和品质。47 6、板式家具自动封边打孔流水线自动化生产线通过自动龙门上下料机和输送辊台及转向压料装置完成自动上下料、自动输送、自动封边打孔。u供电系统生产线用工业园区已有电网供应，生产线总容量为570kw，需购置安装600KVA用电变压器一个。u给排水系统1、水源：本项目建设在江南工业园内，目前已经有自来水管网连接到园区内，生产过程基本不需要水，主要是职工的生活用水和绿化用水，约为75吨／日。2、消防给水：项目所在地处于市消防支队的保护范围内，消防队可在几分钟内到达火灾现场，故无须自备消防车。根据厂房类别和建筑体积，室外消防水量为25L／S，室内消防水量为l0L／S，灭火延续时间按2小时，消防时间为250／h，厂区设置独立的临时高压室内、外消防给水系统，在消防泵房设立消防泵2台(一开一备)，整个厂区应设一个300立方米消防及生产水池，消防管道采用环状管网布置，在室外消防管道上设立若干个地上式消火栓，另外，在厂区内最高建筑物层面上设立47 10分钟消防水箱，在车间内的消火栓箱内设立启动消防水泵的按钮，确保消防安全、可靠，同时在各车间还应配备若干个l、型干耪灭火器：3、排水系统：工业园区内已建有排水系统，生活污水经化粪池处理排入污水管网。u火灾防范本项目生产原料和产品属于易燃、非易爆物品，因此在生产和和仓库保管过程中要注意防火，严禁带火种进入生产加工区和仓库，具体设计如下：1、按照《建筑设计防火规范》的要求，确定项目建筑物的防火等级及类型，在建筑物周围设置环形消防通道，人员疏散方案按规范要求设计。2、根据《建筑设计防火规范》，本工程室内消火栓用水量为10Ｌ/s，室外消火栓用水量为40Ｌ/s，用于建筑防火分区水幕用水量为10Ｌ/s。3、场区内设室内外消火栓系统，设消防贮水池，保证2小时室内外消火栓用水量及1小时水幕用水量。消防水泵由消防水池取水，供室内外消火栓用水。4、考虑到卫生要求，消防系统单独设置，不与生产生活供水系统共用水池、管道。消火栓系统与水幕系统合用消防水泵，在报警阀后分开设置。5、47 消防系统采用临时高压给水系统。平时由气压给水罐和稳压水泵提供压力和部分水量，火灾时切换到消防主泵加压供水，供厂区室内外全部消防用水。6、厂区内消防管网为环状布置。按规范要求在厂区内设置足够数量的地下式消防栓。各生产车间、辅助建筑等均设置室内消火栓系统，每个室内消防栓处均设置直接启动消防主泵的按钮。7、各建筑物按规范配置移动消防器材。8、封闭车间、生活间等均设有事故照明和疏散指示灯、安全出口指示灯，配电室、控制室、水泵房等设有事故照明。安全负荷采用双电源供电，末端配电箱事故自动照明等、疏散指示灯和安全出口指示灯均自带蓄电池。9、空调通风风管在穿越空调通风机房隔墙处、穿越防火分区处均设70℃防火阀。u防雷厂区采用避雷针及金属避带动防雷，利用柱子内两根对角主筋做防雷引下线，利用地基内梁底钢筋作为接地网，接地电阻应小于10欧姆，否则应增大接地极，所有用电设备均需可靠接地，电气接地系统采用TN-C-S系统，防雷接地，电气安全接地及防静电接电共用接地装置，接地电阻不大于4欧姆。47 第6章环境保护及节能6.1环境保护6.1.1环境保护标准根据《中华人民共和国环境保护法》等有关法规，在项目实施过程中对排出的污染物应采取必要的措施，使之达到国家规定的标准。本项目环境保护工作接受X市环保部门的监督，采用的环境保护标准为：1、《建筑项目环境保护管理条例》［国务院(1998)253号令］2、《环境空气质量标准》［GB3095-1996］3、《大气污染物综合排放标准》［GB16297-1996］4、《污水综合排放标准》［GB8978-1996］5、《地表水环境质量标准》［GB3838-2002］6、《生活饮用水卫生标准》［GB5479-89］7、《城市区域环境噪声标准》［GB3096-93］8、《工业企业厂界噪声标准》［GB12348-90］6.1.2环境影响初步分析本项目建设的加工生产过程中，对环境影响分析如下：在建设期间，各项施工活动、运输将不可避免地产生废气、粉尘、废水、噪声、固体废弃物等，会对周围的环境产生一定的影响。建设期产生污染的环节主要是地基打桩、土地47 平整、配制混凝土及水泥砂浆、土建施工和设备安装调试等。主要污染物质是施工人员生活污水、施工废水、作业粉尘、固体废弃物以及施工机械排放的烟尘等，其中以施工粉尘的影响最为突出。具体如下：1、废水：项目生产过程不用水，没有生产工艺废水。职工生活用水约为60吨／日，产生的生活废水经过建设三级化粪池净化处理后，向市政管网排放。2、废渣：项目生产过程中会产生木糠、废木屑、废木块等废物，可回收作为原料出售给刨花板生产厂家，也可作为企业职工的生活用燃料，不向外排放。3、废气：(1)在封边和贴面纸(或贴木皮)过程中使用粘胶水，产生少量的废气，所以在项目建设过程中公司通过购买和使用环保型粘胶水，尽可能地减少环境污染。(2)在锯边、砂光过程中，会产生灰尘。砂光工序在密封的砂光机内进行，其自身安装有吸尘净化系统解决；锯边工序操作工人配戴防尘口罩等劳保用品。(3)在灰工车间，对少数部位需要打灰补平、打磨的，会产生少量灰尘，在打磨工序部位设立吸尘装置吸尘，车间设立排风扇，操作工人配戴防尘口罩等劳保用品，并在生产车间周围、厂区内多种花草树木绿化，以减少扬尘污染。(4)家具油漆和油漆干燥使用专用喷漆房、油漆品烘干房，自身配备有废气净化处理系统，无废气排放。47 4、噪音：生产过程中的锯、刨、钻等工序，会产生一些噪音，对这些机械设备尽量隔离或与其他车间分隔，砂光等机械设备自身安装有消声系统，使车间内噪声控制在85mB(A)以下。项目建设地址又选择在工业园区内，远离居民区，生产过程中给工人配戴防噪耳罩等劳保用品，并在生产车间周围、厂区内多种花草树木绿化，以减少噪音污染。项目建成投入使用后，周边交通量会随之增加，生活废弃物也会相应的增多，各种机械设备的运转，必然会给周围的环境产生一定的影响。这了实现环境保护目的，控制运营期环境污染，本项目在建筑设计及设备选用时就应考虑能降低其运营环境影响的方案，投入使用后，也应注重环境保护措施的实施。6.1.3有关环保措施（一）建设期环境保护本项目建设期较短，距离居民区等环境敏感点较远，建设期主要采取一些简单措施控制施工场界噪声、施工粉尘、污水等。u施工噪声本项目选址附近没有噪声敏感区，建设期间只要合理控制，几乎没有噪声污染。u施工粉尘施工期间产生的粉尘（扬尘）污染主要取决于施工作业方式、材料的堆放及风力因素，其中受风力因素的影响最大。随着风速的增大，47 施工扬尘产生的污染程度和超标范围也将随之增强和扩大。本工程施工期较短，工程量不大，但伴随着土方的挖掘、装卸和运输等施工活动，其扬尘也将给附近的大气环境带来不利影响。因此可采取合理控制措施，尽量减轻其污染程度，缩小影响范围。u施工污水施工污水水量不大，但如果不经处理或处理不当，同样会危害环境。所以，施工期废水不能随意直排。其防治措施主要有：建立临时排水收集系统，进行简单处理，有组织排放。u建筑垃圾施工期间将涉及土地开挖、管道敷设、材料运输、基础工程、房屋建筑等工程，在此期间将有一定数量的废弃建筑材料，如砂石、石灰、混凝土、废砖、土石方等。因此对施工现场要及时进行清理，建筑垃圾及时清运。另外，加强施工期管理，针对施工期污水产生过程不连续、废水种类较单一等特点，采取相应措施有效控制污水中污染物的产生量，并尽量提高施工机械的利用效率，减少噪声及废气的排放时间和排放量，因地制宜，加大绿化面积，同时做好环境影响评价论证。（二）运营期环境保护该项目实施后对周边生态环境不会产生明显的影响，具体分析如下：47 1、项目利用江南工业园区土地，不占用耕地，厂区保留一定比例的绿化面积，对厂区及周边环境的优美不产生损害。2、项目使用的原材料主要从本地及周边地区上游厂家购得，不伐木、不毁坏野生植物。3、项目生产过程中，无废水、废气产生，不会污染水源和空气；部分固废（碎木、刨花、锯沫）可供给制板厂粉碎再利用，或供给砖瓦厂、农户作燃料，铁屑回收，达到资源的综合利用。其次、项目承担单位所在位置地距离历史文化遗产、自然遗产、风景名胜和自然景观等在数公里至数十公里，不会对文化旅游产生干扰。6.1.3环境影响分析结论及建议项目建设期和运营期会有一定的环境影响，采取有效措施后可以减少甚至消除这些影响，因此，从环境保护角度看，项目在拟建地建设是可行的。6.2节能降耗（一）建筑节能根据国家对建筑节能的有关要求，本项目拟采取以下措施，以取得节能效果：u墙体47 围护结构采用浅色外表面，可反射夏季太阳辐射热，减少外墙面吸收热量。控制建筑物体形系数，不采用过多凹凸面；适当增加外墙保温隔热效能（外保温效果更佳），提高热阻；增加墙体热惰性以利于建筑热稳定性；高效保温隔热材料设于主体结构外侧，可减缓热量进入墙体；墙内设置空气间层或通风间层也有良好的保温隔热效果。u门窗适当控制窗墙比例，安排好门窗相对位置及开启方式，组织穿堂风通过；设置可调节的活动遮阳，如窗帘、百页、热反射帘或自动卷帘等，既能在夏季减少太阳辐射热，又便于冬季日照。特别对西向、南向窗户要更加重视。u屋面由于太阳辐射强烈引起顶层房间过热，是一个十分普遍的问题，必须认真对待。本项目将增加隔热层并设架空通风层，在空气间层内贴热反射材料；采用坡屋顶，利用阁楼通风散热。u材料本项目使用保温隔热、隔声、隔火性能好，具有良好力学性能、使用寿命长的节能型双玻塑钢窗，提高门窗的气密性。积极推广使用保温隔热、隔声性能好的粘土多孔砖，减轻墙体自重。并增加墙体的抗震能力。（二）运营节能1、选用运行可靠的先进生产设备，以达到节能降耗效果。2、原料贮存和成品贮存要靠近道路，缩短原材料及成品的输送距离，尽量避免大量产品的二次倒运。47 3、合理利用水等资源，尽量重复利用，采用节能阀门，提高资源的利用率，严防跑、冒、滴、漏。4、采用高效节能的电力设备，减少电能损失，变压器尽可能布置在负荷中心，以减少线路电源的损失，供电系统的无功功率采用自动功率因数电容补偿装置进行补偿，提高功率因数。5、热力管道保温采用高效节能的岩棉保温材料，以减少管道热损失。建筑物采用热水采暖，以蒸气采暖节省20%能源，选用高效节能型锅炉。6、设置计量监控仪表系统，根据规范要求，安装多种测量表，以便合理计算用量，考核各项指标，为加强企业管理提供依据，以做好企业管理。7、节约用水是缓解水资源缺的重要途径，这关系到我国实现资源可持续利用、经济和社会可持续发展的一项战略任务，因此要在项目的实施和运行过程中采取有效措施提高水源利用率，提高用水回收率和重复利用率，提高再生水回收率，合理利用水资源，减少新鲜水用量。47 第7章劳动用工及劳动保护7.1组织机构本项目实行厂长负责制，五部一室，由厂长负责日常生产和经营活动，具体机构设置如下：厂长副厂长设计部财务部办公室销售部公室技术部办公室办公室生产部办公室负责行政管理、人事管理、内外协调；财务部负责财务管理、结算、成本控制、计划与统计；设计部负责产品的样式的美观度和实用度；生产部负责生产的管理与调动；销售部负责产品销售、市场调研与拓展；原材料的采购与供应；技术部负责产品的研发、质量管理。7.2劳动定员及来源本项目加工生产需要使用企业员工约180人，其中生产及辅助工人155人、技术营销管理人员25人。47 企业的直接生产工人主要来源社会招聘，主要管理、技术人员部分由投资方委派外，其他可以采取面向社会公开招聘的方式择优录取。表7-1劳动用工数量表序号人员种类数量/人1生产工人1452辅助工人10工人小计1553管理人员104技术人员15小计25人员合计1807.3经营管理及劳动培训7.3.1经营管理建立现代企业管理制度，逐步形成自我激励约束机制，高效、精干、47 灵活、步调一致运作。在经营管理方面，严格科学管理与质量保证体系，建立健全各项规章制度，如：组织管理制度、劳动管理、效益与工资挂钩的分配制度、各岗位的责任目标、工作程序及操作规范，安全生产制度等，使人尽其才、物尽其用，协调默契，以达到最佳总体运行势态。7.3.2劳动培训企业员工均需要先培训后上岗，特殊工种必须持证上岗。对员工培训的内容，主要是板式家具加工机械设备的工作原理、性能、结构、工艺流程、操作规程及其实践性操作、安全生产知识等基本知识等等，由生产设备供应商和X木业有限公司聘请技术专家解决。企业的管理人员、设计人员、技术人员及生产人员的素质是企业形象的具体体现，特别是在市场经济的今天，从业人员的素质的高低是企业发展的关键。项目所需人员均是招聘具有高中以上文化程度和爱岗敬业的待业青年或下岗职工。生产技术人员和质量控制检验人员要求招聘具有相关专业知识的大专以上学历的毕业生。新产品开发技术人员招聘科技院校或科研单位的具有一定科研能力的人才。因此，本项目生产关键环节的有关人员，拟派到同类型生产厂进行培训，其他人员由公司组织就地培训，请经验丰富的专业技术人员讲课，使生产人员能够掌握基础知识和基本技能，并要严格考核，持证上岗，培训人员应不少于一线操作人员的60～70%，培训时间应根据岗位操作的复杂程度确定，时间由本企业自定，但通常为1～47 2个月，人员培训工作一定要安排在设备调试期，做到操作熟练、持证上岗。7.4劳动安全保护7.4.1安全依据（1）《中华人民共和国建筑法》（2）《中华人民共和国安全生产法》（3）《建筑安全生产监督管理规定》（4）《广西壮族自治区建设管理条例》（5）《建设项目职业卫生专篇编制规范》7.4.2安全措施（一）施工期劳动安全建筑施工企业安全生产管理实行企业安全资格审查制度。在建筑工程开工前应当凭借企业的安全资格许可证、安全技术措施或者安全施工组织设计、主要施工机具和设备的安全性能状况等资料到建筑安全生产监督机构申办安全条件认证。对施工现场的安全管理人员、特种作业人员及其施工作业人员进行安全生产培训。建筑施工企业在编制施工组织设计时，应当根据建筑工程的特点制定相应的安全技术措施工对专业性较强的工程项目，应当编制专项安全施工组织设计，并采取安全技术措施。专项安全施工组织设计，必须经企业上级管理部门批准后实施，并报当地建筑安全生产监督机构备案。47 施工现场使用的安全防护用品、电气产品、安全设施、架设机具以及机械设备等，必须符合规定的安全技术指标，达到安全性能要求。建筑安全生产监督机构应当对其进行检查，不符合安全标准的，不得投入使用。（二）运营期劳动安全为确保项目实施后符合职业安全的要求，保障劳动者在劳动过程中的安全和健康，提高劳动生产率，本项目劳动安全设计必须达到有关要求，有关设备设施需经当地劳动安全部门验收合格后才可投入使用。但该项目在生产过程中，有少量设备及个别原料会对近距离环境和作业场所产生一定的不良影响，必须加强保护，制订防范措施。其一、设备中的刨床、裁板机、推台锯、尤其是电刨在使用中会产生刺耳的噪声，对附近的居民、尤其作业人员有危害。必须采取一定的隔音防噪措施：①厂房墙体加厚，窗户安双层玻璃，作业区用隔音板分割，避免在晚间安静时作业等。②作业人员戴耳塞、头罩或用棉花塞耳；工作时微张口等。采取上述措施，能明显减少噪声的干扰和危害。其二、粘合用的胶水中有可燃、有毒的气体挥发，存在火灾、中毒等危险、危害因素，必须引起警惕和采取有效的应对措施：①尽量采用燃点高、毒性低的相对安全的粘合剂。②加强生产作业场所的通风，使挥发气体浓度降低。47 ③可燃气体及木材均是产生火灾的危险因素，生产车间及厂区要严禁吸烟、杜绝火种。④为避免有害气体对人体的侵入，直接接触者应佩戴口罩和防护眼镜。47 第8章项目实施进度安排8.1工期规划依据和原则项目实施重点突出以下几个原则：1、计划建设工程1年完成，项目建设各部分内容同时开工。2、项目审批部门的统筹工作计划。土地审批、工程初涉及项目资金筹措同步。3、注重进行计划的实用性，设备采购与基建同步进行，提高工作效率，并充分考虑项目建设的季节性。8.2项目实施计划本项目建设期限为l年(12个月)，实施进度安排如下：1、2012年10月～2012年12月，项目前期工作，包括项目的立项备案报批，项目可行性研究报告编写、项目环评、项目建设用地申请报批。2、2013年1～2月，征地及土地平整、建设围墙，工程的初步设计(生产线的设计、土建的规划设计、全套设备初步定型)及项目建设手续的报批、工程招投标等。3、2013年3月～2013年8月，各项土建工程的建设实施、机械设备的采购、安装、调试，各项配套设施、设备的购建，环境整理、人员的招用和培训、原、辅材料的采购等。4、2013年9月项目建成投产。47 表8-1项目实施进度计划表序号项目2012.10月2012.11月2013.12月2013.1月2013.2月2013.3月2013.4月2013.5月2013.6月2013.7月2013.8月2013.9月1前期准备2征地、初步设计等3土建建设、机械调配等4建成投产47 第9章投资估算和资金筹措9.1投资估算依据本项目总投资估算依据如下：（1）国家、广西区、X市相关的政策法规和基本建设收费标准；（2）《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；（3）《投资项目可行性研究指南》（试用版）（计办投资<2002>15号）；（4）《基本建设财务管理规定》（财建<2002>394号）；（5）《工程勘察设计收费标准》（计价格<2002>10号）；（6）2005年《广西壮族自治区建筑工程消耗量定额》；（7）2005年《广西壮族自治区装饰装修工程消耗量定额》及类似工程经济指标进行估算；（8）2005年《广西壮族自治区建筑装饰装修安装园林绿化工程费用定额》及类似工程经济指标进行估算；（9）2005年《广西壮族自治区园林绿化工程消耗量定额》；（10）2008年《广西壮族自治区安装工程消耗量定额》(2008年版)；（11）2008年《广西壮族自治区安装工程费用定额》(2008年版)；（12）项目单位提供的有关技术和设备价格资料；（13）《X市建设工程造价信息》2012年第10期。54 9.2投资估算范围本项目工程内容包括：生产车间、仓库、办公楼、宿舍楼、配电房、消防房。9.3投资估算内容本项目投资总额估算为5400万元，其中固定资产投资4500万元，流动资金900万元。项目固定资产投资估算详细见下表9-1：表9-1项目固定资产投资估算表序号投资项目规格数量单位单价(元)金额(万元)一征地及平整20亩165000330.00二土建工程23170平方米2153.0611#生产车间框架结构4131平方米900371.7922#生产车间框架结构4131平方米900371.7933#生产车间框架结构6120平方米900550.841#仓库框架结构3402平方米900306.1852#仓库框架结构4158平方米900374.226办公楼框架结构540平方米1500817宿舍楼框架结构540平方米1500818垃圾房砖混结构40平方米11004.49配电房砖混结构48平方米11005.2810消防房砖混结构60平方米11006.6三机械设备购置及安装1379.74电脑开料锯成套2台500000100.00欧登多推台锯成套2台500000100.00DMC底漆砂光机成套1台50000050.0054 异型砂光机成套1台60000060.00仿形砂边机成套1台70000070.00打孔流水线成套1套1000000100.001家具生产设备成套5套1500000750.002检验设备成套2套20000040.003技术研发办公设备1套50000050.004设备安装费59.74四公用工程190.001厂区道路、供排水工程等混凝土供排水管道2000平方米800160.002围墙工程250米80020.003大门工程1个10000010.00五配套设施80.61消防防雷设施1套25000025.02供电系统1套30600030.63供水系统1套5000054环保设施1套10000020.00六预备费用8.1%366.6合计4500.009.4资金筹措本项目总投资5400万元，全部由X市X木业有限公司自筹。54 第10章项目经济效益分析10.1主要经济指标10.1.1年销售收入：8700.00万元本项目设计每年生产板式家具6万套，据市场调查，目前该种产品市场一般出厂价1000-2500元／套，本项目估算取l450元／套。年销售收入=6万套×1450元／套=8700万元。10.1.2销售税金及附加：323.64万元产品销售税金：本项目按一般纳税人计算税金，销售销项税率17％，原材料、辅助材料、水电费进项税率17％，折算后，相当于按销售收入的3.72％计算增值税及附加税税收，年增值税及税金附加约为323.64万元。10.1.3生产成本费用企业年总成本费用是7156.56万元，其中：固定成本是483.89万元，变动成本是6892.32万元，经营成本是7035.62万元。10.1.4年利润额：8700-7156.56-323.64=1219.8万元表10-1主要经济指标简表序号各种指标金额（万元）备注1年销售收入8700.00详细见表10-22销售税金及附加323.64详细见表10-23生产成本费用7156.56详细见表10-24年利润额1219.80-54 10.2财务分析10.2.1财务盈利能力分析1、投资利润率=1350.52÷5400×100％=25.0%2、投资利税率=1380.75÷5400×100％=25.6％3、销售利润率=1350.52÷8700×100％=15.52％4、静态投资回收期=5.02(年)5、动态投资回收期=6.02(年)6、财务内部收益率(IRR)：26.38％(所得税前)、19.86％(所得税后)7、财务净现值：3504.82万元，详细见表10—3。由上述指标可以看出该项目有较高的利润率，内部收益率大于行业基准收益率，财务净现值大于0，盈利能力较强。以上具体估算详细见下面表10-1、表10-2、表10-3。10.2.2不确定性分析u盈亏平衡分析生产能力利用率（BEP）经测算，年固定成本为483.89万元，变动成本为6892.32万元，销售收入为8700万元，销售税金及附加为323.64万元，据此分析该项目的盈亏平衡点为：BEP=年固定总成本/（年营业收入-年可变总成本-年营业税金及附加）×100%=23.68%从以上数据说明，项目的年产量只要达到年设计生产能力的23.68％即能确保盈亏平衡，本项目的抗风险能力很强。54 总成本费用可变成本固定成本盈利亏损BEP483.39万元023.68%BEP（%）6892.32万元总成本销售收入图10-1盈亏平衡示意图u敏感性分析表10-4财务敏感性分析表指标基本方案建设投资经营成本销售收入+10%-10%+10%-10%+10%-10%财务内部收益率（%）26.3823.5429.2121.5832.4628.7519.69投资回收期（年）6.025.815.625.895.605.575.94从上表可以看出，各因素的变化均不同程度地影响着财务内部收益率及投资回收期，其中销售收入的提高或降低最为敏感。10.3财务分析结论从上述财务盈利能力分析看，项目内部收益率、投资回收期、投资利润率、投资利税率四项财务评价指标均优于行业基准值；54 从敏感性分析看，项目具有较强的抗风险能力，因此，从财务角度评价，本项目是可行的。54 第11章项目研究结论11.1结论1、本项目能促进X市和广西的林产加工产业延伸升级发展，促进广西建设林业强省发展战略的实施，促进X市工业化、城市化进程。2、本项目生产的产品有着广阔的市场前景，并符合国家产业政策。3、从经济效益来说，通过科学的规划，有效的管理，及相应的优惠政策的给予，本项目的成功实施将给政府、投资商双方都带来较好的经济效益，获得双赢。4、从社会效益来说，本项目的成功实施将在提升城市形象、推动X工业发展、提供就业机会，在实践中体现了可持续发展的重要战略思想。5、本项目设计方案合理、投资规模小、基本无风险。无形资产和有形技术产品具有良好的保值性，为企业增添了市场竞争能力，提高了产品的档次和社会影响力。6、从财务盈利能力分析，项目内部收益率、投资回收期、投资利润率、投资利税率四项财务评价指标均优于行业基准值；从敏感性分析看，项目具有较强的抗风险能力。因此，从财务角度评价，本项目是可行的，且具有较好的抗市场风险能力。7、本项目有利于吸收安排城市下岗人员和农村富余劳动力56 的就业，有利于社会治安的稳定。综上所述，本项目在技术上可靠、经济上可行、市场前景好，项目可以实施。11.2建议1、本项目在建设过程中应严格按国家及X市有关基本建设程序办理相关手续；2、建议本项目加强在国内市场的宣传力度，以不断提高X市产品在市场上的知名度及占有率；3、建议本项目所需材料尽量在周边地区采购，以降低材料成本。56'