玫瑰种植与深加工项目可行性研报告 30页

'五万亩玫瑰种植与深加工项目可行性研报告目录第一章概述…………………………………………………….…….2一、概述…………………………………………………………..2二、项目的提出…………………………………………………..3三、项目建设的背景……………………………………………..4四、项目的三大优势……………………………………………..6五、项目建设的意义……………………………………………..6六、报告的编制依据……………………………………………..7第二章市场预测……………………………………….………….…8一、用途广泛的玫瑰产品…………………………………….….8二、国外玫瑰产品市场情况………………………………….….9三、国内玫瑰产品市场需求情况………………………………10第三章项目建设条件、原则、规模及技术要求………………….11一、项目区自然环境……………………………………………11二、玫瑰基地的建设条件………………………………………11三、玫瑰加工厂建设规模及选址………………………………12四、技术要求……………………………………………………12五、项目实施进度、管理与保障措施…………………………13第四章项目生产实施计划…………………………………………15一、产品深加工工厂建设计划…………………………………15二、达产前（含达产年）生产进度表…………………………15三、生产工艺流程图……………………………………………16第五章劳动定员及人员培训………………………………………18一、生产组织……………………………………………………18二、劳动定员……………………………………………………18三、职工来源及培训……………………………………………20四、劳动安全及保护……………………………………………20第六章环境保护……………………………………………………21一、具体采用的环保标准………………………………………21二、主要污染物及治理措施……………………………………21第七章投资概算与资金筹措………………………………………22一、总投资及投资结构…………………………………………22二、资金来源……………………………………………………22三、有关资金来源的几点说明…………………………………22第八章经济效益分析………………………………………………23一、产品产量及销售收入分析…………………………………23二、总成本费用…………………………………………………23三、税金…………………………………………………………23四、主要财务指标………………………………………………23五、投资回收期…………………………………………………25第九章结论…………………………………………………………2630 第一章概述一．概述1．项目名称：五万亩玫瑰种植基地及产品深加工项目。2．项目承办单位：3．项目负责单位：4．项目规模：分二年实施5万亩优质玫瑰种植基地建设及年处理2万吨玫瑰花深加工厂。项目建设地点：5万亩玫瑰基地建设选择**工业园区。产品深加工厂建设计划：年产10000公斤玫瑰油同时生产5000公斤玫瑰色素和5000公斤植物蜡生产线一条；年产125万公斤玫瑰超微粉同时生产125万公斤玫瑰细胞素生产线一条；年产500万公斤超浓缩玫瑰液生产线一条；年生产2000吨玫瑰酒及其他产品生产线一条；5．与上述生产线相配套的其他辅助设施的建设；6．各生产线及辅助设施于2010年建成，并投入试生产。项目总投资10356.48万元1、固定资产投资5234.73万元；2、长期待摊费230万元；3、流动资金投资2444万元滚动使用；4、无形资产投资200万元；5、基地建设费2997万元（由公司暂付2247.75万元，种植户投入449.55万元）。达产期年实现销售收入：252000万元达产期年实现销售税金：40643.07万元30 达产期年实现利润总额：187517.43万元固定资产投资利润率：37882.37%全部投资利润率：1810.63%固定资产投资利税率：46093.03％投资回收期：当年。二．项目的提出2003年3月，三九药业集团副总经理徐宁与**市计委联系，预在**建立以玫瑰为主要产品的药业基地。2004年1月9日，**市计委两次邀请三九药业集团许总、市场预测专家徐明，及南京大学药学院，我国玫瑰专家王康才教授一行六人来**考查。王教授对**的气候、土壤进行分析后认为，**地区非常适合玫瑰的生长。同年十二月，市计委带领**市林研所两位副研究员到我国玫瑰基地山东和甘肃两省进行实地考察，并与两地的玫瑰研究所取得了联系。回来后向时任**市副市长（分管林业）现任国家林业部造林司**做了汇报，并递交了调查报告。当即指示在部分县做示范栽植，成功后推广。遵照**的指示，**有限公司投资600万元会同市计委、林业等部门于2004年3月购进有市场销售前景的香型的品种种苗，在**等地的不同地块进行试栽。试栽5个品种，其中3个品种成功，长势良好，30 4月上旬栽种，5月下旬至6月上旬开花，即当年栽培当年见花，当年亩产鲜花约100公斤左右，当年可取得一定的经济回报。2007年公司与中科院生态所签定合作协议。目前公司掌握从高起点、高科技、高附加值有市场的产品入手，用一套工序同时生产出玫瑰油、玫瑰色素和玫瑰植物蜡，而且玫瑰油的产量能提高10个百分点；并独家掌握了最新技术，在生产玫瑰超微粉的同时生产出玫瑰花细胞素，填补了市场的空白，并具备生产玫瑰白酒和果酒的能力。实践证明，**地区适合种植玫瑰且技术过关，人才可求，万事具备，只欠东风。三．项目建设背景进入新世纪，我国农业和农村经济的发展进入新阶段，国家“十一五”规划纲要中明确提出：调整农业结构，提高农业效益，增加农民收入，改善生态环境，确保农业和农村经济可持续发展，实现传统农业向现代化农业的跨越是我国农业和农村经济的发展目标。根据国家和自治区的生态建设规划精神，结合**市实际情况，从2001年开始，国家京津风沙源治理和退耕还林还草工程在我市全面实施。生态建设投入越来越大。但从建设效果看，生态效益可观，但经济效益较差。直接影响了农牧民退耕还林还草和防沙治沙的积极性。切实调整生态建设中林种、草种结构，追求生态效益和经济效益的最大化，是**市生态建设需要解决的重要问题。大力培育栽植玫瑰，是解决这一难题的有效途径，应该作为生态树种主推。为此**市人民政府下决心花大力气要在全市打造以玫瑰为主基调的森林城市，并于2009年11月16日30 下发通知，把玫瑰项目列入2010年全市十项重点工作之一，建设玫瑰基地两万亩。财政厅于2009年拨专款扶持该项目，公司建育苗基地150亩。这些都为今后企业的发展奠定了良好的基础。玫瑰既是优良的保持水土，防风固沙的生态型树种，又是一个经济价值非常高的经济型灌木。玫瑰浑身都是宝，鲜花可提炼玫瑰油、色素、植物蜡、超微粉、超浓缩液、玫瑰花细胞素、玫瑰浸膏等产品，用于食品、药品、保健品和化妆品业。它的根、茎、叶、花、果实又具有非常高的药用价值。南京大学药学系主任，我国玫瑰专家王康才教授和三九药业集团有关专家一致认为**地区的气候条件比南方玫瑰产区更适宜玫瑰的生长。在这种环境培育出来的玫瑰，含油率和药用价值都高于南方潮湿多雨气候条件下生长的玫瑰。根据现有的技术和资源情况，建设一个五万亩左右的玫瑰生产基地，既可治理荒山、改善生态环境，又为农牧民开辟了一条致富之路。**有限公司决定，以公司为龙头，通过公司＋基地＋农户的组织模式，开发系列玫瑰产品。使种植业和加工业有机的结合在一起，使生态建设和发展农村经济协调一致，使广大农民真正受益。因此，该项目的实施是改善生态环境，发展农村经济，加快农牧民脱贫致富步伐的新途径。四．项目的三大优势本项目建成后所带来的经济效益、社会效益和生态效益十分可观，属利国、利民、高附加值的优良项目。从经济效益上看，项目具有投资少，见效快，投资回收期短，回报率高等特点。达产期各项经济效益指标之高在农副产品种植与加工行业亦属罕见。30 从生态效益上看，项目建成后即可安排农村剩余劳动力，又为种植户带来可观的经济效益，是农村群众脱贫致富的新路子。同时又可为城镇待业人员增加数百个就业机会。从生态效益上看，该项目不仅能防风固沙，起到保护治理农牧区生态环境的作用，而且调整了当地的林种结构，促进了灌木经济林的发展，使当地森林覆盖率得到有效增加，减少了水土流失，同时玫瑰属观赏性灌木，大面积种植玫瑰基地无疑将成为当地一道亮丽的风景线，在美化、绿化的同时，也可以推动当地旅游业的发展。五．项目建设的意义（一）有利于调整农村产业结构，帮助农民脱贫致富**市生态建设方兴未艾，投入力度不断加大。但长期以来，树种单一，生态效益明显，经济效益差的问题一直未得到有效的解决。造林树种多为松树、杨树和杏树。松树、杨树生长周期较长，成材晚，回报率低。杏树盛果期年平均亩产值也只有30元，经济效益相对较低。群众植树造林积极性逐步下降。玫瑰除了具备绿化、美化环境的作用，其亩产400公斤之多的鲜花及花蕾又有较高经济价值，在食品工业、医药业、保健品、化妆品业前景非常好。国内外市场上玫瑰原料十分短缺，玫瑰产业的发展将为农牧民打开致富之路。在荒山荒地栽植玫瑰，不仅能防风固沙、强化当地生态建设，又有较好的经济效益。栽植中国红玫瑰当年可产鲜花100公斤左右，第二年进入花期，亩产鲜花可达200公斤，第三年进入盛花期，亩产鲜花可达400－600公斤。以每斤鲜花4元计算（现玫瑰产区每市斤鲜花最低价6元），农民年亩产值可达3200元以上。通过栽植玫瑰，开发玫瑰产品，提高生态建设和经济效益，对贫困地区农牧民脱贫致富具有重要意义。（二）生态效益和社会效益相得益彰30 农村牧区广大干部群众，虽然认识到了生态建设和环境保护的重要性，但更需要兼顾经济效益。随着生态建设和退耕还林、还草工程的推进，耕地和牧场逐渐缩小，农牧民的生活收入相应减少，导致个别地方退林还田，毁林开荒，重新造成水土流失，形成生态环境的恶性循环。大力推广玫瑰种植，单位面积效益高于粮食作物几倍，可有效的调动群众种植玫瑰生态经济林的积极性。实现生态建设和经济效益的有机结合，完全符合国家和自治区关于京津风沙源治理工程的总体要求，因此该项目的实施是必要的。六．报告的编制依据1、***人民政府外经贸**审字（2003）046号批准证书。2、**市发展计划委员会*计财外字（2005）246号文件。3、建设项目经济评价方法与参数。4、相关建设项目可行性研究投资估算编制办法的有关规定。5、建筑工程费参照**地区《建筑安装工程费用定额》并综合考虑当地的价格调整参数。6、安装费用依据《普通工业建设概算定额》。7、国家有关退耕还林和环京津风沙源治理的有关政策。8、国家有关工商税收政策和**市有关外商投资优惠政策。9、建筑设计与生产防火规范执行CBJ－16－87标准。10、工业卫生设计卫生标准执行TJ36－79标准。11、市场调研及经济效益预测。第二章市场预测一．用途广泛的玫瑰产品可食、可药、可赏的玫瑰花在医疗、保健品、化妆品及食品加工上有着广泛的用途。食，玫瑰花的食用在《食物本草》一书中就有记载：“玫瑰花主利肺脾、益肝胆、辟邪恶之气，食之芳香甘美、令人神爽。”30 玫瑰花中含有丰富的维生素C、葡萄糖、木糖、蔗糖、柠檬酸、苹果酸，食之味道鲜美。用玫瑰花泡茶，茶质纯正温和，味道清幽自然，冲泡后散发香甜甘美气息，可帮助新陈代谢，有助于保持美好心情，常用于取代刺激性饮料，也可搭配各种花茶饮用。用玫瑰花制作的冲调玫瑰奶茶，更添雅致风情，现代许多白令女性，以饮用玫瑰花茶为时尚。用玫瑰花制作的玫瑰酱被用于各种糕点馅，如玫瑰元宵、玫瑰香糕、玫瑰月饼、玫瑰饮料等，深受我国人民喜爱。**名吃“犁丸子”香甜可口，其辅料就是具有浓郁花香的玫瑰酱，香味终久不减。玫瑰酒为传统产品，“玫瑰花开香如海，正是家家酒熟时”就是描述玫瑰酒的甘醇、香甜。药，很早以前，人们就开始应用玫瑰治病。玫瑰花的药用在我国已有两千多年的历史，古代医学名著《本草正义》中说：“玫瑰花香气最浓，清而不浊，和而不猛，柔和醒胃，行气和血，芳香诸品，殆与其匹。”现代药理分析标明，玫瑰花含有挥发油、酯类，笨乙醇、橙花醇、有机酸、红色素、黄色素、蜡质、ß30 -胡萝卜素等。多年来玫瑰花一直是名贵中药材，广泛用于各种疾病的治疗。玫瑰花的独特药用价值已引起世界各国专家的重视。最近西方学术界研究发现，玫瑰花的提取物对艾滋病、白血病有明显的抗病毒作用。我国医学界在玫瑰花的药用价值研究方面也取得突破性进展，试验整理出20多种主要由玫瑰花组成的中药配方。花蕾入药，有醒脾解郁，通经活血之功效。玫瑰根有理气活血，杀菌收敛的作用。常饮玫瑰酒有降血脂的作用。随着科学技术的发展，玫瑰花的药用价值将得到更充分的体现。玫瑰油，玫瑰浸膏含有令人愉快的浓郁、清甜而柔和的香气，是制作高级化妆品、烟草和食品工业的高级天然香料。二．国外玫瑰产品市场情况在国外，特别是欧、美、日等发达国家，人们生活水准逐步向营养保健、滋补型发展。玫瑰产品是纯天然产品，在食品加工、医疗保健方面倍受青睐。特别是在化妆品工业方面，人们越来越追求绿色天然产品，所以对玫瑰精油的需求越来越大。玫瑰原产于中国、日本、朝鲜一些国家，目前世界各地对玫瑰的观赏价值和经济价值及栽培技术都有较深入的研究。保加利亚、土耳其、法国生产的玫瑰花和玫瑰油在国际市场占有重要地位。由于西方玫瑰油出口国受土地、劳动力资源的限制，玫瑰油的生产成本据高不下，出口量逐年减少。而近二十年来，玫瑰油年需求量却以8％的速度增长，尤其日本年需求量增长达到14％。因此在今后一个较长时期内，符合国际标准的玫瑰油仍然呈供不应求的趋势。据经济日报报道，全世界每年需玫瑰精油3000吨以上，而天然玫瑰油实际产量不足6吨，市场缺口很大。据调查，中国只有甘肃和山东有少许玫瑰油生产。从玫瑰油的类型、香型和产品加工方面看，国外品种远不如中国红玫瑰。因此中国红玫瑰产品具有较强的市场竞争力和巨大的国际市场空间。赤峰市土地、劳动力资源丰富，其种植及加工成本将比法国和保加利亚低一半以上。在国际市场上，天然玫瑰精油具有软黄金之称，其价格高于黄金。仅此一项产品，即可给企业带来丰厚的利润。三．国内玫瑰产品市场需求情况30 目前，我国化妆品生产企业多达600多家，在今后相当长的一段时间，香料工业将保持高速度的发展趋势，对玫瑰花及其深加工产品的需求量也逐年增加。2002年9月，我国已明令香料工业禁止使用人工合成香料，这对我国尚未有成型成规模的、天然玫瑰油生产企业，将是一个巨大的市场空间和商机。虽然2008年全世界的金融危机给各国经济带来下滑，但玫瑰产品却一枝独秀，逆市而上，玫瑰油由原来的每市斤7万多元涨为9万多，玫瑰鲜花蕾在产地由往年的每市斤3元涨为每市斤8元。随着人们生活的不断改善，保健意识的增强，北京、上海、广东、福建等大城市和发达地区，风行喝各式的花茶，而玫瑰干花茶更是干花茶的上品，广泛应用于各种高级茶吧、酒吧，并大量出口泰国、日本、韩国、新加坡等国家和地区，市场需求量十分巨大。玫瑰酒具有明显的降血脂作用，其独特的浓郁的玫瑰酒香令饮用者回味无穷，爱不释手，在酒类饮品中一支独秀。在国内，玫瑰酒产量极低，市场上列为珍品，极难见到。其市场十分可观。我国种植玫瑰已有一千多年的历史，大江南北都有种植，但尚未出现成规模的种植，据我国林业部门统计，全国种植面积总和不超过20万亩。我国山东、甘肃两个玫瑰种植地区虽有一千三百多年的种植历史，但每处只有2.8万亩，都以出售鲜花和干花蕾为主，少量加工些玫瑰酒、玫瑰茶和玫瑰酱。由于数量有限，价格奇高，市面上很难见到。这对于我们利用西部大开发退耕还林的有力政策，发展种植玫瑰灌木林开发玫瑰系列产品是一个不可多得的契机。因此，开发玫瑰系列产品，无论在国际还是在国内市场空间巨大，可稳定持久的占领市场。30 第三章项目建设条件、原则、规模及技术要求一．项目区自然环境**市地处内**高原向**平原的过渡地带，地理坐标为：东经116°27"07”—120°58"52”，北纬41°17"10”—45°24"15”。北部为大兴安岭南段山地，西南两面为燕山山地与辽西山地的边缘，中、东部为西辽河平原，地势西高东低，北、西、南三面环山，西部最高海拔2067米，东部不足300米。地理环境复杂多样，山地、高原、丘陵、盆地、平原俱全。**市属温带半干旱大陆性季风气候区，四季分明。全市年平均最高气温11.6°C，年平均最低气温-1.8°C，大部分地区年平均气温0至7°C。全市年平均气温的分布由西北向东南递增，南北温差为9°C。年日照时数为2800-3100小时，光能总辐射为5700-6100焦耳/平方米；绝大部分地区有效积温在1800-3000°C之间；多年平均降水量为381毫米，蒸发量达2000-2300毫米，降水70%集中于6、7月份，雨热同季，年均风速在3米/秒以上。种植区内多为栗钙土壤和垆土土壤。非常适宜玫瑰的栽培种植，并且由于昼夜温差较大，盛花期空气相对湿度也较低，所以花的含油率较高，药用价值也较高。二．玫瑰基地的建设条件玫瑰栽植基地应满足下述条件要求：1．交通便利；2．水源条件较好（一年可浇灌2－3次）；3．栽植地块相对集中，便于运输；4．年最低气温不低于－30°C。30 根据上述要求，五万亩玫瑰基地拟建在**一线。三．玫瑰加工厂建设规模及选址1、玫瑰系列产品加工厂建设规模根据各年种植面积及投入拟建玫瑰产品方案：①、加工生产玫瑰油、玫瑰色素、玫瑰植物蜡的生产线一条；②、建玫瑰超微粉、玫瑰花细胞液生产线一条；③、建玫瑰超浓缩液生产线一条；④、建玫瑰白酒和果酒生产线一条。2、工厂厂址的选择考虑到职工上下班的方便，水、电供应有保障，便于收购玫瑰基地的原料花，运输方便等情况，拟选**工业园区，厂区占地约100亩。四．技术要求基地建设根据适地适树原则，选在阳坡，半阳坡沟道等水肥条件较好，光照充足的地块和**一线作为玫瑰造林地。1、山坡地进行鱼鳞坑整地，规格为1.5×0.7×0.5，较平坦地块进行圆形坑整地，直径0.6m，深0.5m，坑呈晶字形排列。2、栽植株行距为1.0×2.0m。每亩约333株。3、栽植期应在春节萌芽前或秋季。采用抗旱造林系列技术。4、管理：每年抚育2次，有条件地方为提高产量，在萌芽、露红、花期要进行浇水施肥。（二）工厂建设1、建一个环保型、无污染、花园式工厂；30 2、符合消防和安全规范；3、生产区、仓储区、办公区、生活区隔离建设，符合CBJ-16-87标准。五．项目实施进度、管理与保障措施本项目生产基地建设是关键环节，如资金、苗木供应与生产建设脱节，将直接影响公司的收益和回报。因此：在项目实施过程中，应做到基地建设、生产加工厂建设、产品生产紧密衔接，环环相扣，确保项目如期有序的实施。（一）实施进度2012年开始实施，栽植2万亩，2013年栽植3万亩。2014年完成工厂全部投资。（二）项目管理办法及保障措施1、积极运作，取得支持，保障国家及自筹资金的足额及时到位，顺利及时落实下步工作。2、大力加强育苗基地的建设，千方百计保证苗木的供应，利用自繁基地与政府林场苗圃有机结合和依托大中院校的设备和技术力量，组培繁育玫瑰苗木。3、公司将成立玫瑰研究、培育、开发、推广、销售、回收一体化的专营队伍，形成一条龙服务。4、2012年以政府主导投入的方式，发展基地2万亩，2013年以公司为主，农户为附的方式建基地3万亩，由公司组成技术专家组，负责项目实施中的技术问题，负责培训及技术指导。5、为保护农民利益，种植户所产玫瑰花由公司统一收购、加工、销售。30 6、为确保该项目的实施，公司2012年投入的苗木费用应占2013年苗木总投入的75%，其余25％由农户自筹解决。本着谁种植，谁管理，谁收益的原则，公司在收购花时，将扣回所投入的苗木款。7、加强与地方政府的沟通，加大宣传力度，使群众充分认识到实施该项目的必要性，充分调动群众的积极性，做到责任到户、责任到人。8、加强农牧民对种植玫瑰的技术培训，提高广大农牧民的科技素质，保证鲜花质量。第四章项目生产实施计划一．产品深加工工厂的建设及方案年产10000公斤玫瑰油同时生产5000公斤玫瑰色素和500公斤植物蜡生产线一条；年产125万公斤超微粉同时生产玫瑰花细胞素125万公斤生产线一条；年产超浓缩液500万公斤生产线一条；年产2000吨玫瑰白酒和果酒及其它产品生产线一条；与上述生产线相配套的其他辅助设施的建设；各生产线及辅助设施于2010年建成，并投入试生产。玫瑰产品方案序号产品名称年产量（T）技术指导1玫瑰油视市场情况调节生产超临界CO2萃取2玫瑰色素3玫瑰植物蜡30 4玫瑰超微粉先进冷冻、干燥技术5玫瑰花细胞素6超浓缩玫瑰液最新发明专利7玫瑰酒最新技术8其它二、达产期（含达产年）生产进度表及生产分配（一）拟按50%花量生产玫瑰油、玫瑰色素和玫瑰植物蜡；（二）拟按25%花量生产玫瑰超微粉和玫瑰花细胞素（超微粉按1／4产出，细胞素按1／4产出）；（三）拟按25%花量生产玫瑰超浓缩液和玫瑰酒（超浓缩液按1：1产出，玫瑰酒按液的产出定）注：因花地安排在水肥条件良好的水浇地第一年亩产鲜花100公斤，第二年亩产鲜花300公斤，第三年达产亩产鲜花400公斤。生产进度表品种产量单位：公斤20102011201220132014累计玫瑰油100045008500100001000034000玫瑰色素5002250425050005000017000玫瑰植物蜡500225042505000500017000玫瑰超微粉124005625001062500125000012500004137400细胞苏124005625001062500125000012500004137400超浓缩液500000225000042500005000000500000017000000玫瑰酒2500005000002000000200000020000006750000其它二、生产工艺流程图（一）玫瑰油、色素、植物蜡生产工艺流程30 玫瑰油超临界萃取玫瑰鲜花纳波破萃采集玫瑰鲜花玫瑰色素玫瑰植物蜡（二）玫瑰超微粉、玫瑰细胞素生产工艺流程图包装入库采集玫瑰鲜花（三）超浓缩液生产工艺流程图（四）玫瑰酒生产工艺流程图玫瑰花液洗浴口服药用化妆品玫瑰细胞素冷冻、干燥化妆用品食用微粉加工包装入库采集玫瑰鲜花萃取罐超浓缩液体装瓶勾兑二次发孝蒸馏混配原料酒第五章劳动定员及人员培训一、生产组织30 本企业实行公司制管理结构，实行董事会领导下的总经理负责制。生产组织的重点应为根据年度生产任务各个不同的时期的具体安排，编制长期、中期、短期的各项计划，提出本阶段的具体任务，合理组织劳动力、组织物资供应的各项工作。二、劳动定员本项目根据实际情况确定公司机构和公司定员。（一）机构设置图：公司设置组织机构图如下：公司董事会公司监事会总经理总审计师总工程师总经济师总会计师总经理助理副总经理公司管理委员会办公室玫瑰油、玫瑰色素、玫瑰植物蜡车间人事劳资部财务部生产技术部审计部产品研发部市场策划与开发销售部基地建设部玫瑰超浓缩液车间玫瑰粉玫瑰花细胞素车间玫瑰酒车间（二）工作制度及劳动定员1、工作制度：公司工作制度以《中华人民共和国劳动法》中的有关规定为准，具体如下：（1）年工作日数254天。（2）日工作时间7小时。30 （1）根据实际生产工艺设计要求每天生产车间为三班工作制。2、劳动定员：全公司定员455人。其中管理人员66人，生产工人389人。具体如下：总经理1人副总经理1人总经理助理1人总会计师1人总经济师1人总工程师1人总审计师1人办公室6人人事劳资2人财务4人生产技术10人审计2人销售市场策划与开发25人产品研发5人基地建设5人生产车间389人总计455人三、职工来源及培训（一）职工来源：管理人员实行总经理聘任制；专业技术人员在科研院所和应届大中专毕业生或在人才交流中心公开招聘，其它职工在本地下岗职工及待业人员中聘用。（二）职工培训：全体职工经培训达到标准后方可上岗，专业技术人员2－3年轮岗培训一次，其他人员由本公司定期培训，每年至少一次。30 四、劳动安全及保护（一）劳动安全：由于在生产过程中存在易燃物品，在车间及其他建筑物的设计时严格按照建筑放火规范GBJ16－87）要求设计。（二）劳动保护：车间工人在进行生产操作时的劳动安全防护按国家有关法律法规执行。第六章环境保护本项目严格按照国家现行的有关环保方面的法律、法规执行。一、具体采用的环保标准1、大气环境质量标准GS3095－822、工业三废排放标准GBJ4－373、地面水质量标准GB3838－834、环境噪声标准GB3096－82二、主要污染物及治理措施1、废气：主要产生于热力系统的锅炉废气。在锅炉购置选型时选择环保达标产品，可避免排废气时大气的污染，达到环保要求标准。2、废水：主要产于生产期结束时设备内一次性排放废水，废水可循环再用，故无污染。3、废渣：主要产于萃取玫瑰油后的玫瑰残花，残花中含有大量的蛋白质、维生素及纤维，可作为附产物加工饲料，对环境无污染。1、噪声：主要产生于锅炉房的鼓风机和引风机，在厂区内对周边环境没有影响。第七章投资概算与资金筹措一、总投资与投资结构根据本项目的总体设计与技术方案，通过对项目投资的逐项估算，预计至2014年（达产年）本项目的总投资为10356.48万元，其投资结构如下：1、固定资产投资5234.73万元，其中：30 1-1建设工程1898.93万元1-2设备投资3335.8万元1-3不可预见费100万元2、长期待摊费230万元。3、流动资金投资2444万元（包括原料购置费、生产费用、管理费用、销售费用）滚动使用。4、无形资产投资200万元。5、基地建设费6993万元，其中2010年2万亩由政府投入3996万元（苗子完全靠外购，每株6～8元），2011年3万亩由公司和农户投入，公司投2997万元的75%即2247.5万元，农户投入449.5万元。（2010年公司育苗和政府育苗相结合，利用大专院校设施组培育苗，价格下降为每株3元）二、资金来源本项目共投入资金14352.48万元。其中，赤峰市人民政府2010年投3996万元，（政府投入的3996万元不在本可研计算之内）其余10356.48万元为企业自筹。2012年公司应与政府更紧密合作，争取政府更多支持。三、有关资金来源的几点说明：1、全部投资额是以2012年生产年为基础计算的。2、在生产费用中未计提借款利息，及部分少量费用原因为在投产建设至初步生产时资金需要量至2014年达产时相关甚多。第八章经济效益分析一、产品产量及销售收入分析30 本项目的主要产品销售收入为出售玫瑰油和玫瑰色素、玫瑰植物蜡、超微粉、细胞素、超浓缩液、玫瑰酒等产品。因我公司自2010年开始基地建设至2014年达到预计产量期每年产量及销售收入逐年递增，故编制了2010-2014年分年度产品产量及销售收入测算表。详见附表2和9。在2013年以后达到稳定生产。产品的销量价格是根据财务评价的原则以近期市场各项产品的供求状况，结合产品中的特点确定。价格综合水平遵循谨慎原则，实际确定的价格比下浮很大。二、总成本费用产品费用估算是在经济要素估价原则的基础上结合本地区实际情况分析推算而确定的。总成本计算未包括预备金与技术转让费的使用与计提。三、税金本项目的税金计算根据有关税费法律、法规制度，应缴纳的主要税种为增值，税率为17%（根据税法规定，从农民手中收购农产品深加工可折扣13%的增值税，本计算未折扣），同时计提城市维护建设税（税额的7%），教育费附加（税额的3%），地方教育费附加（税额的1%）。2010年投资建设至2014年达到生产可向国家纳税137148.28万元。四、主要财务指标（一）盈亏平衡点以2014年达产时计算盈亏平衡。固定成本1、年生产力（%）=销售收入—可变费用—税率因素581=252000—23258.5—40643.7581==0.31%188097.82、生产量0.31%X(34000公斤/玫瑰油+17000公斤/玫瑰色素+17000公斤/植物蜡+4137400公斤/超微粉+4137400公斤/细胞素+17000000公斤/超浓缩液+6750000公斤/酒)=30 105.4公斤/玫瑰油+52.7公斤/玫瑰色素+52.7公斤/植物蜡+12825.94公斤/超微粉+12825.94公斤/细胞素+52700公斤/超浓缩液+20925公斤/酒1、销售收入105.4X4.5万元+52.7X4.2万元+52.7X4.2万元+12825.94X0.06万元+12825.94X0.06万元+52.7X2万元+20925X0.0025万元=2613.81万元即年销售2613.81万元,即可达到盈亏平衡。（二）投资利润率以2014年达产时全部产品计算1、固定资产投资利润率（%）=利润/固定资产原值=187517.43/495=37882.3%2、全部投资利润率（%）=利润/全部投资=187517.43/10356.48=1810.63%利润+税金3、固定资产投资利税率=固定资产投资187517.43+40643.07=495228160.5==46093.03%495五、投资回收期自2010年开始投入资金至2011年底共形成利润85235.57万元。总投入固定费用10356.48万元，用利润累计回收法计算回收期为当年。第九章结论30 该项目在我国属规模最大的玫瑰种植与加工生产一条龙生产项目，在世界上也不多见。项目建成后所带来的经济效益、社会效益、生态效益十分可观。属利国利民高附加值的上选项目。从经济效益上看，该项目具有投资少、见效快、投资回收期短、回报率高等特点。建设期完成，投资既可全部收回，达产期各项经济效益指标之高在农副产品种植与加工行业中也属罕见。从社会效益上看，项目建成后，既可安排农村剩余劳动力数人，又可为种植户带来可观的经济效益，是农村群众脱贫致富的新路子。同时又可为城镇待业人员增加数百个就业机会。从生态效益上看，该项目不仅能防风固沙起到保护和治理农牧区生态环境的作用，而且调整了当地的林种结构、灌木经济林的发展，使当地森林覆盖率得到有效增加，减少了水土流失。同时玫瑰属观赏性灌木，5万亩玫瑰基地无疑是当地一个亮丽的风景线，美化绿化环境的同时，也可推动当地旅游业的发展。总之，该项目是一个经济效益，社会效益，生态效益相得益彰的好项目，且抗风险能力强，因此，该项目是可行的。附表1分年度种植基地建设面积及投资年度面积(万亩)投资(万元)201023996201132997合计56993附表2年度基地种植面积及产量明细表年第第第第产品产量（万公斤）30 度当年种植面积（万亩）玫瑰花产量（万公斤）二年三年四年五年玫瑰油玫瑰色素植物蜡超微粉细胞素超浓缩液玫瑰酒201022006008008008000.10.050.051.241.24502520113300900120012000.450.2250.22556.2556.252255020120.850.4250.425106.25106.2542520020131700200010.50.51251255002002014200010.50.5125125500200合计52009001700400040003.41.71.7413.74413.741700675玫瑰花产量计算依据为一年生亩产100公斤二年生亩产300公斤三年生亩产400公斤玫瑰油1‰玫瑰色素0.5‰玫瑰植物蜡0.5‰玫瑰超浓缩液1：1玫瑰超微粉1：4玫瑰细胞素1：4附表3建筑工程部分投资明细表名称数量单位造价金额（万元）超临界提取油、色素、蜡车间2000㎡1755元／㎡351浓缩液车间1000㎡1755元／㎡175.5超微粉及细胞素车间（包括装修）2000㎡2000元／㎡40030 玫瑰酒车间500㎡1755元／㎡87.75成品库两个（干、湿）2000㎡1200元／㎡240冷库300立方米2000元／立方米60综合办公楼2000㎡1500元／㎡300鲜花收购网点6个530职工食堂、宿舍500㎡1500元／㎡75围墙10320m120元／㎡123.8锅炉房180㎡600元／㎡10.8保暖管道250m60元／m1.5排水300m60元／m1.8给水300m60元／m1.8厂区主道100m130元／m1.3厂区铺路300m130元／m3.9大门、门卫房　　10绿化草坪5000㎡20元／㎡10地面彩砖3500㎡40元／㎡14垂柳及元宝枫30课60元／棵0.18玫瑰40丛150元／丛0.6合计　　1898.93附表4设备投资明细表名称数量单价（万元）金额（万元）超临界提取油、色素、蜡设备1台860860超浓缩液提取设备5台30150超微粉冷冻、干燥及细胞素提取设备1台920920玫瑰油生产设备1台500500超微粉粉碎设备（包括空压机）1台6565化验检测设备1台3030检斤设备1台151530 包装机、打包机1台77锅炉（3T）1台1515洗花机2台4.18.2玻璃冷却塔1台9.59.5喷码机1台7.17.1消防栓2台2.55配电设备1台3030全自动硬胶囊冲填机1台2727玫瑰油储罐0.5吨4个1248色素储罐1吨4个832植物蜡储罐1吨4个832浓缩液储罐20吨5个20100酒储罐20吨5个20100废水、废渣再利用（含沼气）　　240中型厢式冷藏运输车5台525办公用车2台　50办公设备　　10育苗设备　　50合计　　3335.8附表5成本费用明细表　年度项目2010年2011年2012年2013年2014年总计1、直接材料1600720013600160001600054400原材料、辅助材料16007200136001600016000544002、直接人工81981981981981940953、燃料及动力880.61360.51360.51360.51360.56322.63.1水费132.09204.075204.075204.075204.075948.393.2电费220.15340.125340.125340.125340.1251580.6530 3.3煤、油528.36816.3816.3816.3816.33793.564、修理费34843543543543520885、长期待摊费46464646462306、折旧费99999999994957、财务费用26226226226226213108、管理费用22022022022022011009、销售费用172825923762464446441737010、可变成本5375.612406.519976.523258.523258.584275.611、固定成本581581581581581290512、总成本5956.612987.520557.523839.523839.587180.6附表6长期待摊费用表6名称金额（万元）前期开办费50技术转让费60设计费40安装试车费70购买发根夜和育苗盘10合计230附表7流动资金名称金额（万元）收购鲜花100公斤／亩×20000亩×8元／公斤=1600人员工资455人×1500元／人×12=819包装袋1其它流动资金24合计2444无形资产投资：土地购置费200元；不可预见费：100元；2011年3万亩基地建设费：2997万元附表830 总投资构成项目投资金额（万元）1、固定资产投资5234.731.1建设工程1898.931.2设备投资3335.81.3不可预见费1002、长期待摊费用2303、流动资金24444、无形资产投资2005、基地建设费2247.756、总投资10356.48附表9达产年每年销售收入(万元)年度名称2010年2011年2012年2013年2014年合计玫瑰油450020250382504500045000153000色素2100945017850210002100071400植物蜡2100945017850210002100071400超微粉74433750673507500075000251844细胞素74433750673507500075000251844浓缩液100045008500100001000034000酒625125050005000500016875合计11813112400222150252000252000850363注：定价原则采取了低价位原则，如国际玫瑰油市场价格每公斤9万多，只定每公斤4.5万元；色素和植物蜡采取06年国际市场每公斤6000多美元定价；超微粉保健行业每公斤2000多元，只定每公斤600元；细胞素好于粉市场没有可比性，只定每公斤600元；浓缩液每吨市场价12万，只定2万元；酒只卖25元／市斤。附表1030 年度产品销售收入、成本、税金及利润表年度销售收入销售成本税金利润2010年118135956.61905.233951.172011年11240012987.518128.181284.42012年22215020557.535828.81165763.692013年25200023839.540643.07187517.432014年25200023839.540643.07187517.43附表11损益表序号年度名称2010年2011年2012年2013年2014年1产品销售收入11813112400222150252000252000减税金及附加1905.2318128.135828.8140643.0740643.07　总成本费用5956.612987.520557.523839.523839.52利润总额3951.1781284.4165763.69187517.43187517.43减所得税　　　　　3税后利润3951.1781284.4165763.69187517.43187517.43减特种基金　　　　　4可供分配利润3951.1781284.4165763.69187517.43187517.43减公积金395.128128.4416576.3718751.7418751.745未分配利润3556.0573155.96149187.32168765.69168765.6930 30'