年产1万套仿古柏木实木家具生产项目可行性研究报告 70页

'第一章总论1.1项目名称及项目概况1.1.1项目名称:年产1万套仿古柏木实木家具生产项目1.1.2建设性质:技改1.1.3建设地点:X县剑门工业园区1.1.4建设单位1、企业名称：2、企业性质：私营3、法人代表：X1.1.5项目筹建小组组长：X副组长：成员：1.1.6可研报告编制单位本可行性研究报告由X县经济和商务局项目股组织编制，四川省雄关家俬有限责任公司为可研的编制工作提供基础材料、数据和设计方案。1.1.7项目概况本项目是四川省雄关家俬有限责任公司，在X县剑门工业园区，新征土地24.52亩，建设厂房7530㎡70 ，购置安装国内先进的成套家具生产设备80台（套），生产规模达到年产仿古柏木实木家具1万套，扩大产品的市场占有率。项目总投资1969.53万元，其中固定资产投资1469.53万元，流动资金500万元。项目实施达到设计生产能力后,年可新增销售收入6900万元，利润925.22万元，税金756.87万元。本项目将满足国内外市场的需要，有力地促进和带动X工业经济的发展。1.2承办单位简介四川省雄关家俬有限责任公司，位于X县剑门工业园区，其前身为X县雄关家俬厂。始建于1998年，至今已有十多年的生产历史，属于X人自主创办的私营企业。原厂区占地4670平方米。拥有原木加工生产线一条，实木家具加工生产线两条。共有设备15台（套），企业总资产103万元，主要生产实木精雕家具。现有生产能力为年产实木家具3000套。公司产品主要销往川北、陕南、甘南等地区。企业连续四年被评为镇民营经济先进单位，四川省诚信守法AAA单位。产品深受广大消费者喜爱。2007年该公司实现销售收入135万元，利润13万元，税金8.1万元。公司现有员工35名，其中各类专业技术人员5人，具有较强的技术实力。公司生产的实木精雕家具，深受广大消费者欢迎，目前已形成一整套生产和管理技术体系，公司生产的产品除沿用传统生产工艺外，还充分吸收了国内最先进的生产工艺和技术。产品质量上乘，深受消费者喜爱，产品供不应求，急需扩大生产规模，以满足灾后重建和国内国际市场的需要。企业法人代表简介：董事长X，男，现年44岁，初中文化程度，四川省X县汉阳镇人，1980年参加工作，先后从事农用拖拉机运输、木材经销等业务；1998年在X县汉阳镇投资80万元创办了雄关家具厂，并任法人代表至今；2008年7月决定在X县剑门工业园区创办柏木实木家具生产企业。X同志德才兼备，勤奋务实，勇于拼搏，70 建立了新的企业理念“发展至上，市场优先，质量第一，效益为重”；大力倡导新的企业精神“继承传统，推陈出新，艰苦创业，以人为本”；发展“团结，奋进，求实，创新”的企业文化，愿意在X工业发展上不断创造新的业绩。公司近三年的财务状况见下表：表1-1年份销售收入利润税金2005107.003.606.402006120.004.807.202007150.008.008.101.3可行性研究报告编制依据1、四川省雄关家俬有限责任公司的委托和协议书；2、国家发改委《产业结构调整指导目录》（2005）；3、国家相关法律、法规、标准、规范；4、各种设备的报价资料；5、四川省经委《项目可行性研究报告编写大纲》及相关要求（川经技改〔2005〕352号）；6、四川省雄关家俬有限责任公司提供的相关资料。1.4可行性研究工作概况自四川省雄关家俬70 有限责任公司正式将本项目可行性研究报告的编制工作委托本单位后，我单位组织二名工程技术人员前往委托方项目实施地进行了现场考察，收集资料，资源和市场调研，并进行了设备询价，对技术方案，市场需求，产品方案，技术经济分析，环保工程等方面进行了重点研究，在此基础上编写本可行性研究报告。1.5项目提出的背景和理由柏木实木家具制造是家具制造业中的小类别,占全行业的比重较小，但其用途与人民生活息息相关，只要有人们居家的存在，其产品就必然有市场。“5.12”汶川特大地震灾害,川北地区大多数房屋跨蹋，家具严重损害。灾情发生后，党中央、国务院十分关心灾区人民生命财产安全，省、市、县各级政府对灾后重建十分重视，目前我县正按上级要求，一手抓抗灾救灾，一手抓恢复重建。力争用三年的时间，恢复到灾前水平，在恢复重建过程中需要大量的家具，因此在X县剑门工业园区建一条年产1万套仿古柏木实木家具生产线很有必要。本项目立足本地资源、劳动力和技术优势，发展仿古柏木实木家具制造业。以改变在我国家具制造业中仿古柏木实木家具制造企业少，产量低，规模小，产品不能满足市场需要的状况，按县政府的统一规划，为了充分发挥本地优势，变资源优势为资本优势，使企业形成规模，解决市场供求矛盾，建设本项目也是必要的。随着天然林资源保护工程的不断深入，生态环境得到了有效改善，为贯彻《中共中央、国务院关于加快林业发展的决定》中优化林业结构、促进林业产业发展的精神，实现国家林业局提出的“加快产业发展，不断增强林业建设活力，提升第二产业，大力发展林产品的精深加工，延长产业链，增加附加值，提高资源综合利用率”70 等目标，近年来，国家逐步取消了全面停止木材商品性采伐政策，2007年，下达我县森林资源年采伐限额12万立方米，为充分利用好有限的林木资源，实现我县林产工业的规模化、效益化，建一个资源利用率高，市场前景广阔的仿古柏木实木家具加工项目十分必要。X新县城建设土地被征用后，出现了部分失地农民，同时国有企业改制后,出现了部分下岗职工。因此给农村的剩余劳动力和企业下岗职工找一条出路，安置部分失地农民和企业下岗职工就业，为政府安置就业分担一定压力，减少不安定因素，有利于维护社会稳定。随着人民生活水平的不断提高，居民住房条件的逐步改善和新农村建设步伐的加快，家具制造业的国际化发展，给我国家具制造业带来了极好的发展机遇。发展实木家具加工业，有利于将资源优势转变为经济优势，同时也对从事该行业工作的单位和人员提出了更高的要求，对企业的产品质量提出了更高的要求。四川省雄关家俬有限责任公司，经过广泛的行业技术经济调查，对比分析，结合X大量的柏木资源和企业现有的生产条件，拟采用目前国内最先进的实木家具生产技术和工艺，有利于提高企业的设备水平，提升产品档次和质量，扩大生产规模，增强企业的竞争力。因此本项目的建设既是市场发展的需要，也是企业自身发展的需要。1.6项目建设地点该项目拟建在X县剑门工业园区。1.7项目建设的有利条件1.7.1符合国家产业政策要求，政府政策支持。70 按照国家对林业产业发展和灾后重建的要求，产业政策支持结构调整，产品升级，自主创新，绿色环保，为灾后重建提供支持的建设项目。四川省雄关家俬有限责任公司是X县唯一一家生产仿古柏木实木家具的企业。属于优势产业的范围，一直得到当地政府的大力支持。县政府对本项目的建设非常重视，将其作为县域林产品精深加工，特别是仿古柏木实木家具加工新发展的标志，并将以此带动林业产业的发展1.7.2交通便利。项目建设地点国道108线穿园区而过，距绵广高速公路剑门关入口3km，距宝成铁路复线剑门关火车站和白田坝火车站分别为5km。沿国道108线上行43km可直达广元二级火车站，沿绵广高速公路下行到绵阳130km、成都230km，距X新县城中心4km，老县城47km，距嘉陵江20km，距剑门关国家级风景区16km。县内还有国道302线，省道剑南路、剑苍路、剑盐路和剑青路，交通四通八达，十分方便。企业生产的全部产品均可通过公路、铁路和水路发往全国和世界各地。交通运输条件十分良好。1.7.3原材料来源广泛全县幅员面积320433.3公顷，其中森林面积159368公顷。活立木总蓄积727万立方米，全县森林覆盖率50.6％。全县森林资源年生长量38.3万立方米，“十五”期间全县森林资源年采伐限额为9.12万立方米，其中商业材采伐限额为2.87万立方米，农民自用材采伐限额6.25万立方米，全县森林资源年净增长量将保持近30万立方米。县内有三十多家木材加工厂，原料能满足本项目需求。70 1.7.4能源供应充足。该公司从广元电业局X供电局架设专用高压电线，购置安装一台630千伏安变压器，供电安全且有保障。同时，该厂已与X供电局达成了供电协议。主要燃料原煤可就近采购，货源充足。该公司年耗煤量900吨。已与本县上寺桅杆煤矿，新五房沟煤矿，青林沟煤矿等煤炭生产企业达成了长期供货协议，原煤供应量充足。1.7.5企业环保治理达标1、废气的产生和治理。该公司有两吨工业生活锅炉一台，年耗煤900吨，在燃烧过程中有少量废气排放。在废气治理上:一是増购废气处理（消烟除尘）设备；二是加强废气排放的监控。废气治理效果达到国家规定的排放标准。2、粉尘的产生和治理。在下料、打磨和砂光过程中有少量锯沫粉尘产生。在粉尘处理上采用UF布袋除尘器进行除尘。3、噪声的产生和治理。在整个生产过程中由于机器设备运转产生的噪音，尽量采取隔音装置，封闭运行，减少噪声对人体产生的影响。1.7.6生产工艺成熟本项目采用传统工艺和现代工艺相结合进行常规生产，生产工艺成熟可靠，且产品质量稳定。由国内最先进的家具设备生产企业提供设备，技术来源有保障。1.8可行性研究的简要结论1.8.1建设规模。本项目是在X县剑门工业园区，新征土地24.52亩，建设厂房7530㎡，购置安装国内先进的成套实木家具生产设备80台（套），生产规模达到年产仿古柏木实木家具1万套70 。使其成为川北最大的仿古柏木实木家具生产企业，提高产品的市场占有率和出口创汇能力。1.8.2项目建设有良好的基础条件。该项目有成熟的工艺技术；原燃材料来源广泛，且就近采购，有利于降低成本。1.8.3项目建设着眼于扩大生产规模。有利于增加国内仿古柏木实木家具的生产量，提高市场占有率，满足灾后重建和国内国际市场的需要。购置的设备均是具有国内先进水平的家具加工设备，这将从根本上改善我县无较大规模家具加工企业的状况。1.8.4公司技术来源有保障，引进国内最先进的加工设备，利用本公司现有的生产技术和人才，这是本项目实施的保证性条件。企业领导长期从事实木家具加工企业管理，积累了丰富的管理经验，注重质量保证体系的建立和完善，有利于形成较强的技术队伍。1.8.5本项目投资主要用于新征土地，建设生产厂房，购置生产设备，将有效地提高企业的资本有机构成，能做到投资少、见效快、收益高，并推动企业迈上新的台阶，增强企业的市场竞争能力。1.8.6企业重视环境治理，对每个环节都制定了专门的治理方案，严格执行建设项目和环境保护“三同时”制度，项目的实施不会给环境带来新的影响。总之，本项目建设符合国家产业政策和投资方向，符合当地工业发展布局，产品市场前景广阔，建设规模合理，可行性依据充分。建设条件较好，工程技术方案先进可行。项目不会对环境产生影响，能达到安全规范要求。项目投资测算准确，资金筹措到位，项目能获得较好的经济和社会效益。70 1.9主要经济技术指标（见表1-2）主要经济技术指标表表1-1序号项目名称单位数量备注一生产能力仿古柏木实木家具套/年10000二主要品种仿古实木高组组/年10000仿古实木床床/年10000实木浴具套/年10000仿古实木电视柜柜/年10000三主要原材料消耗套/年柏木锯材m3/年8000四公用工程消耗1电kwh288万2煤吨/年9003水m3/d120五劳动定员人348六总投资万元1969.531固定资产投资万元1469.53其中：建设期贷款利息万元44.822流动资金万元500七年销售收入万元/年6900八年销售税金万元/年756.87九年销售利润万元/年925.22十年总成本（年平均）万元/年5217.91十一财务内部收益率%33.96十二投资回收期年5.08十三财务净现值万元1906.20十四投资利润率%46.98十五投资利税率%85.41十六盈亏平衡点%56.5970 第二章市场预测2.1市场现状调查1、国内家具市场生产、消费和出口状况中国传统家具中融会了丰厚的文化底蕴，有着独特的魅力，非常受国际市场的青睐，现代原创家具虽然刚刚起步，但是中国有着丰富的原料资源和人力资源，发展前景也十分乐观。统计资料表明，目前中国的家具企业有5万多家，从业人员超过500万，2007年家具行业总产值超过5400亿元。中国已经成为全球最重要的家具生产国之一，生产的家具从各类民用家具、办公家具、厨房家具到公共家具一应俱全。家具材料也日益丰富，包括实木家具、人造板家具、金属家具、软体家具、玻璃家具、竹藤家具等都在市场上占据着一席之地。家具制造也呈现集约化趋势，逐步形成五大产区：以沈阳、大连为中心的东北家具工业区；以北京、天津、唐山为中心的华北家具工业区；以上海、江苏、浙江为中心的华东家具工业区；以广州及周边城市为中心的华南家具工业区；以成都为中心的西部家具工业区。70 在家具制造业发展的同时，流通领域也具备了相当的规模。据了解，目前中国5000平方米以上的家具流通场所超过2500家，1万平方米以上的有900多家，2万平方米以上的有500多家，3万平方米以上的有100多家，5万平方米以上的有30多家。此外，还有广东顺德乐从和龙江两镇相连的近280万平方米的家具一条街，苏州蠡口面积达120万平方米的家具市场，东莞市厚街镇近20万平方米的家具大道等，各地的专业家具流通场所经营面积已达到2000万平方米，还有大量的家具专卖店以及大型百货商场经营家具。　　良好的生产、流通环境不但吸引了国内的家具企业，也使得很多国外的厂商纷纷在中国建厂，没有设厂的也分别设立了代理商和办事处。国外家具厂商在中国投资能够享受很多的优惠政策，同时人力资源成本低、基础设施完善、熟练工人的加工技术也在不断提高，这些优势都使他们逐步将生产重心移向中国，进一步提高了中国家具的出口份额。　　近几年来，中国家具出口平均每年超过30%，2003年出口总额为73.33亿美元，比上年增长35.4%，2004年出口总额为103.53亿美元，首次全年出口超过100亿美元，比上年增长39.6%。根据海关最新统计数字，2007年中国家具的出口额达227.17亿美元，比2006年增长29.5%；今年1至6月，中国家具出口额达65.3亿美元，同比增长32.4%。按此发展速度，中国家具今年的出口总量将与世界家具第一出口大国意大利进一步缩小差距，甚至有可能超过意大利成为全球家具出口第一大国。　　近年来，中国家具出口国家和地区多元化趋势已经相当明显，但美国仍然是中国家具的最大进口国，从1999年开始，中国就已经取代加拿大成为美国最大的家具供应国。去年，中国有136.3亿美元的家具出口到美国，占出口总量的60%，而出口到香港的15亿美元份额中，大部分也再次出口到了美国。　　美国对中国出口的木制卧室家具采取的反倾销制裁，正促使中国家具出口国家和地区多元化以及产品多元化趋势的形成。目前中国家具出口国家已经增加到100多个。2、国内木制家具市场状况近几年，中国木制家具实现超常规发展。70 2005年中国全部木质家具企业实现累计工业总产值735.59亿元，比上年同期增长31％；全年实现累计产品销售收入704.11亿元，比上年同期增长29.13％，全年实现累计利润总额为30.58亿元，比上年同期上升49.21％。2006年全年中国全部木质家具企业实现累计工业总产值1007.50亿元，比上年同期增长28.4％；全年实现累计产品销售收入969.92亿元，比上年同期增长30.47％，销售收入的增长率比工业总产值增长率高2.07个百分点；2006年全年产销率为96.27％。截止到2006年12月底，全行业规模以上企业数量为2149家。　　70 2007年1-2月中国全部木质家具企业实现累计工业总产值152.44亿元，比上年同期增长29.52％；实现累计产品销售收入145.06亿元，2007年1-2月的产销率为95.17％；1-2月实现累计利润总额为4.92亿元；截止到2007年2月底，全行业规模以上企业数量为2174家。　　中国木制家具出口超常规发展，2004年中国出口木制家具为1.29亿件；到了2005年，达到1.49亿件，增幅高达16％；至2006年，尽管木制品市场不平静，中国出口木制家具仍达1.73亿件，较2005年仍然增加了16％。2007年1月-4月，中国木质家具出口量高达4,232.98万件，比2006年同期增加了11.15％；2007年1-4月出口木质家具金额总值为12.88亿美元，与2006年同比增幅高达21.47％。这说明中国生产的民族木质家具已受到各家具进口国家家具市场的欢迎，同时也是对中国木质家具的质量水平不断提升的一个极好验证。木制家具的大量出口，标志着中国传统木制家具产业取得了巨大进步，木质家具的前景可观。就四川省而言，继四川家具实现参加广交会的零突破后，截至去年11月底，海关统计四川家具出口额已达到4665万美元，比上年同比增长112.6%，年度总额更有望突破5000万美元。为进一步拓展国内国际两大市场，今年四川家具还将在2007东南亚、米兰、巴黎之行后，赴德国、意大利、美国、俄罗斯及南美市场考察，以为四川家具出口打通出路，力争年度出口额增长50%；同时，与更多全国的知名大型卖场联盟建立战略合作伙伴关系，提升第九届成都国际家具展的覆盖面和影响力，使参加该展览的专业观众人数增长40%，真正成为四川家具走出去的强大贸易平台。近几年，人们的家居发生了明显的变化，呈现出从复合家具到板式家具、再从板式家具到实木家具的发展趋势，特别是城镇居民变化最快。同时，因消费市场的变化，也带动了家具加工行业的顺势变化。随着消费者对家具安全和质量的重视，我国人们存在着由实木家具取代板式家具和复合家具的巨大的消费升级机会。此外，“5.12”特大地震，给我省的机关办公家具和家居家具造成了极大损失，灾后重建也推动了需求增长，也是行业增长机会所在。2.2产品供需预测2.2.1实木家具市场总体发展趋势70 目前，中国家具产业发展很大程度是依赖出口，国民消费仍较低，人均家具消费仅8.4美元。德国人是世界上最讲究居住的民族，人均家具消费世界第一，达430欧元。中国人均家具消费仅为德国的1/60。随着中国内地房地产业发展和居民生活水平的提高，中国家具市场潜力巨大，很多国际家具企业都瞄准了中国的家具市场。产业结构调整助力我国家具行业高速发展。由于家具制造业是劳动密集型产业，而且在生产过程中有噪音、粉尘、漆雾和有害气体等污染，在发达国家该行业逐步衰退。我国由于拥有充足的廉价劳动力，所以具有较强的国际竞争力。受劳动力成本因素的影响，家具制造业正在世界范围内进行产业转移。凭借廉价劳动力、优良的木器加工传统和完整的产业链，中国家具业迅速扩张，近5年出口年复合增长率超过30％，目前为世界第二出口大国，从发展趋势来看，中国将很快超过意大利，跃居首位。出口家具产品中实木家具约占40％。从出口产品结构和市场分布来看，木制家具独领风骚，约占总额的四成，美国是中国家具的最大海外市场，2004年出口到美国的家具共计37.8亿美元，占出口总额的51.5％。木制卧室家具出口势头迅猛，2000－2003年向美国市场出口的金额年复合增长率为48％，占美国木制卧室家具进口总额的比例不断上升。消费者对家具的需求将进一步从“量”的满足转向“质”的提高，尤其是注重家具的质量。木质结构好、天然环保、不含甲醛、高贵典雅的实木家具将成为生产和消费的主流。家具安全性高、甲醛含量低、格调自然优雅，深受消费者的欢迎，用户使用放心，市场反映强烈，发展势头迅猛，必将成为家具产品需求的主流和必然发展趋势。1、实木家具和板式家具的特点比较（详见表2-1）。表2-1实木家具和板式家具的特点比较70 表2-1产品特点实木家具经久耐用、结构紧密、安全环保、甲醛含量低。板式家具人造板制成、使用寿命短、甲醛含量高。2、实木家具、板式家具生产过程比较实木家具和板式家具生产区别：实木家具是把木材按其需要下料，经过烘干，打磨，组装，刮灰，砂光，上漆，烤干，包装，出厂销售。而板式家具是将纤维板或木工板经过下料，自然组装，喷漆，烤干，包装，出厂，销售。3、实木家具、板式家具生产成本比较实木家具由于需要对原料进行烘干，锅炉需耗煤，下料，打磨，组装，刮灰，磨砂均靠人工操作，人工费高，同时原木价格高；板式家具不需要经过烘干，少消耗煤、电等能源，同时由于减少了很多工序，人工费用低。2.2.2市场需求量预测1、国内需求潜力巨大目前我国人均家具消费量不足100元，远低于世界平均水平200美元。随着我国国民经济的持续发展和房地产行业发展黄金期的到来，预计未来十年我国家具消费量的平均复合增长率达到10%以上。即年均将增加实木家具消费金额达到200亿元以上。2、国际市场前景广阔70 国际市场空间广阔。世界家具工业发展迅速，2002年产值高达2000亿美元，出口以每年11%的速度递增，2002年全球家具出口达530亿美元，在整个国际贸易结构中居领先地位。世界主要家具生产国在经历了长时期高速发展之后，美国、日本和西欧等国家的家具工业生产开始步入衰退期，而亚洲国家和地区异军突起，出口持续增长。家具行业是劳动密集型，加入WTO后我国的比较优势得到进一步发挥，产品出口形式看好。受劳动力成本因素的影响，家具制造业正在世界范围内进行产业转移。凭借廉价劳动力、优良的木器加工传统和完整的产业链，中国家具业迅速扩张，近5年出口年复合增长率超过30％，目前为世界第二出口大国，从发展趋势来看，中国将很快超过意大利，跃居首位。，预计未来五年我国家具出口量的平均复合增长率达到30%以上。即年均将增加实木家具出口金额达到60亿元以上。2.3价格预测2.3.1产品价格现状我国实木家具销售价格受木材销售价格影响很大，二者成正相关。根据相关资料分析，2006年我国实木家具的平均销售价格为6200元/套；2007年平均销售价格7300元/套，比上年同期上升17.74%。今年1-6月，实木家具的平均价格为9000元/套，比上年同期上涨23.29%，预计今后由于木材价格上涨和人工工资的提高，实木家具的销售价格将达到12000元／套以上。2.3.2实木家具价格预测实木家具由于受人民生活水平的影响很大。近年来由于国际市场出口量剧增，人民生活水平不断提升，新农村建设步伐的加快，以及四川特大地震灾后重建的影响，产品价格短期内难下降，价格必将保持在9000-12000元/套之间。本项目价格确定的8600元/套。70 2.4竞争力分析2.4.1市场竞争状况四川目前还没有较大规模柏木实木家具的生产企业。全国生产香柏实木家具的企业也为数极少，而这些厂家生产所需的柏木资源大多数要靠对外采购供给，随着X县委、县政府关于加快林业产业化发展的相关政策的出台，大量的原木和半成品都必须在县内进行深加工，这些企业将逐渐出现原料短缺。而我县又是全国的柏木主产区之一，活立木蓄积量727万立方米中80%都是柏木，且每年的自然生长量有近30万立方米是柏木。因此，该项目建设原材料有保障，只要在产品质量和款式上加强管理，精心研究，竞争对手对本企业是不会造成威胁的。2.4.2企业竞争力分析1、区位优势X地处四川北部，陕、甘、川三省结合部，县内有宝成铁路复线，绵广高速公路,国道108线、302线，省道剑南路、剑盐路、剑青路、剑苍路。嘉陵江水系从县内经过。沿绵广高速公路西去到青川县绵阳130公里，到成都230公里；沿国道108线东行至广元市区43公里；北上到西安600公里；南下到重庆430公里。产品可直接通过汽车、火车或水路运输，发往全国及世界各地。2、人才资源、管理营运机制优势企业始终坚持把人才建设与储备放在第一位，注重发掘人才、吸引人才、培养人才，为人才创造宽松的环境，从而在企业旗下云集了一大批具有专业知识和丰富实战经验的管理、生产、销售精英，使企业在竞争激烈的市场中脱颖而出，成为行业的龙头。70 3、技术优势企业聘请有专职技术人员5人，其中高工程师2人、初级技术职称3人。专门从事实木家具生产,技术实力雄厚。2.4.3企业的布局及生产销售情况2007年度四川柏木实木家具生产企业有成都爱凡、鼎丰等两家。这些企业生产规模较小，有的专门生产木床，有的专门生产木桶。从目前来看，川内还没有仿古柏木实木家具的生产企业。本企业建起以后，暂时还没有竞争对手。总之，竞争对手无论是规模、资本、产品市场销售量、基地建设、发展规划等方面，目前都还远远弱于本公司。短期内难以形成对本公司产品的竞争。综上所述：四川省雄关家俬有限责任公司依托本地丰富的柏木资源和廉价的劳动力资源，具有价格优势；省内现有企业的规模和能力均不构成对四川省雄关家俬有限责任公司的威胁；同时四川省雄关家俬有限责任公司又属于异地技改企业，设备先进，技术一流；生产的产品定能在国内、外顺利销售。2.5产品市场销售2.5.1产品市场定位产品定位为环保自然、古朴典雅、不含甲醛的高品质仿古香柏实木家具。产品的目标市场区域定位为：以全国各大中城市为销售中心，辐射其周边的中小城市，并逐步走出国门，实现出口创汇。2.5.2销售方式本项目产品主要70 采用以大中城市和产区为核心，中小城市为主体的市场格局，采取专卖店、连锁店等形式。销售人员上门销售和客户上门购买相结合的销售方式。2.5.3销售策略1、营销原则⑴营销依据：科学认识市场在市场营销中市场和顾客是出发点。所以需要正确地掌握市场的实际情况，充分运用市场分析、消费者行为分析、竞争分析、顾客满意度调查、各种试销等科学的分析技术，正确地把握市场和顾客的现状和发展趋势。⑵营销理念强调由“销售已经开发、生产的产品，转向开发、生产好卖的产品、高质量和高利润产品”。正是基于这一营销理念，X县雄关家俬有限公司通过市场分析，决定开发生产仿古香柏实木家具。⑶营销体制：全面营销企业建立全面营销体制，全面营销也就是全厂营销，全体员工营销。所有部门都树立起市场营销观念，服从市场营销，服务于市场营销。以市场(顾客)为导向，根据市场营销的需要来确定企业的职能部门及其人员配置，分配经营资源，决定企业总体发展方向。2、营销模式⑴以各上门销售为主。⑵差异化营销①香柏实木家具与板式家具在木质结构、甲醛含量、价格等方面的差异。四川省雄关家俬有限责任公司70 与科研部门紧密合作，加强对所生产香柏实木家具安全性和环保性宣传，借助科学权威和政府威信向消费者宣传香柏实木家具的安全性和环保性的重要性。通过产品的对比，让消费者深刻认识到目前所用的复合家具和板式家具与该项目产品的根本差别，从而增加消费者对仿古柏木实木家具的认知度和认同度。②企业的形象差异。企业的外在形象取悦于消费者，消费者对该企业的产品发生偏好，一旦需要，就会毫不犹豫地选择这一企业的产品。因此树立良好的企业形象非常重要。该项目可以实行“五统一”销售，即“统一形象、统一宣传、统一管理、统一价格、统一配送”。统一形象：销售人员实行统一着装，持证上岗。统一宣传：所有产品的广告宣传全部由企业统一进行。统一管理：企业统一对各销售人员进行培训和考核。统一价格：在同一范围内实行统一价格。统一配送：销售人员联系的销路统一由企业配送。3、营销措施1）高位强势入市仿古香柏实木家具目前的市场而言，虽是老产品，但消费者了解不多。在产品上市时，利用当地报纸、电视，加大产品的宣传力度，吸引人们对本企业产品的关注，以此高起点进入目标市场。2）树立对社会负责的大企业形象通过各种宣传手段，在社会上树立四川省雄关家俬有限责任公司70 是有社会责任感的大企业形象，比如通过在报纸上公开征集需要资助的贫寒学子等方式，通过花很少钱资助几个贫寒学子，让群众认知企业，从而认知企业产品。事实证明通过典型事例，人们认知企业比认知产品要容易。然而认知了企业再认知其产品就更容易。3）在产品特色宣传上，要特别注明是按标准生产，其产品的安全性有充分的保证。4）对老客户通过感情联络、定期征询意见、完善送货服务、及时派出促销人员等措施，保证产品销售，并逐年增加销售量。2.5.4销售网络建设立足大中城市和沿海城市，重点辐射周边中小重点城市市场和国外市场（见图2-1）。图2-1工厂大中城市销售沿海城市、出口销售本地销售上门推销或客户购买上门推销上门推销用户用户用户图2-6产品销售网络图2.6市场风险分析2.6.1风险分析此次异地技改项目的实施，由于还有一些客观因素制约着企业的发展，行业现状还有种种问题。⑴认知程度70 在目前市场上，板式家具销售依然占据着主导地位，仿古实木家具能否顺利销售，必须建立在消费者对实木家具特点认识程度逐步提高、经济条件不断改善的基础之上。⑵产品比例企业对技改项目的要求（包括生产车间和生产设备等）都是达到了实木家具要求的标准，但是由于消费者目前对柏木实木家具的认知程度不高。在这期间，企业需要通过各种途径来把握市场消费的变化，及时调整仿古柏木实木家具的生产比例。如若处理不当，就会面临部分产品缺货而另外的产品滞销的局面，使企业遭受经济损失。⑶行业风险木材资源受行业价格变化规律和国家政策影响，使柏木采伐量出现波动。或者行业发生病虫危害，比如2005年发生柏毛虫危害，造成大量柏树死亡，使企业的柏木原料减少，这就对整个柏木实木家具加工行业带来巨大的打击。⑷地方保护目前国内家具产品流通的绿色通道还没有完全建立，地方政府采取非市场化手段，对区外的优势企业设置壁垒。如美国对中国出口的木制卧室家具采取的反倾销制裁，正促使中国家具出口国家和地区多元化以及产品多元化趋势的形成。国内企业产品在进入异地市场的过程中，都不同程度地遭遇过地方保护主义的困扰。⑸技术瓶颈行业的技术问题始终是个大问题，比如由于实木家具产品需对原木进行烘干,如果所用木材含水量过高，生产的家具从出厂到进入家庭的过程中的容易引起变形，退货率高。70 （6）渠道费用居高不下现阶段，家具都是依靠参加大型定货会和在大中城市开专卖店来完成销售，高额的渠道费用也是一笔不小的开支，具体名目有：参会费、场租费、无条件返利等等，使产品成本增高。（7）价格风险同类企业相互杀价，造成价格恶性竞争。这些因素都使家具加工行业存在一定的风险。2.6.2市场风险防范与降低风险措施⑴加强质量控制严格按操作规程生产，建立和完善质量保证体系，搞好各工序、各环节的质量控制，杜绝和降低残次品率。⑵不断开拓市场企业需要经常、多渠道的对实木家具市场进行调查，及时准确的把握市场方向，调整产品生产量，做到最大程度的适应市场的需要，为企业获取最大的利润。⑶适度调整产品价格在满足市场需求的前提下，尽量让利于消费者，在价格上既要考虑用户的承受能力，又要考虑企业的盈利能力。千方百计降低产品生产成本，以实现利润的最大化。⑷加强技术培训引进目前先进的生产技术和工艺，引进专业技术人才，定期开展厂内职工培训，做到持证上岗。同时，在计划实施过程中，应注意资源的合理配置，实行集约化的生产，避免过度投资，给企业带来不必要的负担。70 总之，该项目和其他任何项目一样，都会存在一些不确定的风险因素。如果我们要更苛刻地要求自己，把最大风险也考虑进去，其最大、最极端的风险无非就是该项目生产的产品不能全部销售出去。如果出现这种极端情况，对于一般企业来说，真是重大灾难，不可设想。但对于四川省雄关家俬有限责任公司而言，还能够得到相当程度的化解。该公司生产的产品量仅全年产出1万套，只要稍加扩大市场是绝对满足不了市场需要的。70 第三章资源条件评价3.1资源可利用量该项目所需使用的资源主要是柏木资源。X森林资源丰富，是四川林业大县之一。全县林业用地为259.39万亩（其中：有林地面积242.35万亩,宜林地9.63万亩），占幅员面积480.65万亩的53.97%，森林覆盖率53.8%。全县总活立木蓄积为758.2万立方米，其中:商品林169.8万亩，活立木蓄积526.78万立方米;公益林71.73万亩，活立木蓄积209.79万立方米;散生及四旁21.64万立方米。X以“柏木之乡”著称，柏木林面积、蓄积均居全省首位。我县柏木总面积205万亩，蓄积536.33万立方米（其中:幼龄林120万亩，蓄积276.14万立方米；中龄林82.5万亩，蓄积248.99万立方米；近熟林2万亩，蓄积10.53万立方米；成熟林1020亩，蓄积0.6万立方米；过熟林64亩，蓄积0.06万立方米）。企业扩建后，年需柏木板材8000立方米。县内有木材加工企业30多家，年加工能力可达到2万立方米以上，完全能保证该项目的原料需求。目前X使用柏木做原料的加工企业除四川省雄关家俬有限责任公司外，还有剑门木业（年产30万㎡香柏实木地板,年需柏木1万立方米），现有生产能力还用不到柏木年自然生长量的确10%，因此X柏木加工的半成品还部分被外地企业收购。由于X柏木资源丰富，收购竞争较小，所以收购成本较低，近几年柏木平均收购价格低于四川其他地区100-200元/m3，低于成都当地柏木收购价300元/m3以上。同时X70 紧邻的梓潼、元坝、青川等县区都是柏木主产区，在方圆250公里范围内的木材收购，其运输成本都是可接受的。3.2资源赋存条件3.2.1气候条件X属亚热带湿润性季风气候，四季分明，年均降雨量1059毫米，年均气温16.4℃，年均日照1437小时，无霜期达270天。南北兼具的特殊气候为X提供了得天独厚的的生态条件。这种生态条件适应各种农作物的生长，柏树生长快。而且影响柏树生长的水污染和气体污染等都不存在。X的气候条件很适合柏树种植。3.2.2环境条件X县境内严重的工业污染源少，环境状况良好，符合环保型实木家具生产标准。X县被林业部确定为全国柏木采种基地，且属于国家生态环境重点工程建设项目县。企业所处的环境条件适合该项目建设。3.2.3政策条件早在20世纪80年代初，X县就十分重视柏木的发展，把柏木发展作为全县林业发展的重中之重，不论是德援项目还是退耕还林项目，都以栽植柏树为主。政策措施对头，坚持多年稳定发展，这是X柏木长盛不衰的政策原因。家具产业在四川工业中占有“半壁河山”。去年，四川省家具产业出口额达到5000万美元（数据来自2006年四川省政府工作报告），居全国第五。成都市政府计划投资100亿元打造西部最大的家具城。四川省政府出台了大量加强家具出口基地建设和扶持家具加工企业发展的优惠政策，有利于该项目的实施。70 3.3资源开发价值新增产品仿古柏木实木家具，销售价格高于普通柏木实木家具、板式家具约30%，其利润空间较大。同样的优质柏木原料，加工成仿古实木家具的开发价值比加工成普通柏木家具的价值高30%。70 第四章扩建规模和产品方案4.1建设规模目前，四川省内有规模、有档次的仿古香柏实木家具加工企业仅有四川省雄关家俬有限责任公司一家。该项目建成投产后，有利于形成X县的龙头企业，实现规模生产，形成规模效益。建设本项目，既是产业发展的需要，也是家具行业的发展趋势。根据项目的实际及四川省雄关家俬有限责任公司的具体情况，建设规模确定为年产仿古柏木实木家具1万套。项目完成后,四川省雄关家俬有限责任公司的生产规模能够达到年产仿古柏木实木家具1万套的生产能力。上述建设规模是在市场分析的基础上，结合市场需求，充分考虑四川省雄关家俬有限责任公司生产厂房、机器设备、人力资源及财务评价等因素后确定的，实现了生产、规模和效益的最大化。4.2产品方案4.2.1产品方案的确定仿古香柏实木家具的加工是以X丰富的柏木为原料，通过全县各木材加工企业加工成半成品运回，经过下料、烘干、打磨、组装、砂光、上漆而制得。本项目根据家具产业的发展趋势，通过市场需求调研及生产实践确定本项目的产品。项目的产品为目前市场上的畅销产品，有较好的市场前景。项目投产后，企业可以根据市场的变化和客户的定单对生产量进行适当调整。4.2.2主要产品的品种、规格、数量（见表3-1）70 表3-1主要产品方案序号产品名称产量比例1实木浴具10000（套/年）25%2仿古实木高组合10000（组/年）25%3仿古实木床10000（床/年）25%4实木电视柜10000（柜/年）25%合计10000（套/年）100%本项目所确定的产品为目前市场上的畅销产品，由于本方案所选的生产工艺和设备适应性广，项目实施后，还可以根据市场需求和客户的需要生产不同的产品。4.2.3产品的等级及出厂价格根据该公司生产仿古实木家具的经验，结合产品实际和用户要求，将产品分为特等品、一级品、二级品等三个等级，并按国家和企业标准同时进行检验定级。本项目产品的出厂价格差异较大，本项目采用均价计算。实木浴具均价为1300元/套，仿古实木高组均价为2200元/组；仿古木床均价为2300元/床；仿古电视柜均价为1100元/柜。4.3建设规模与产品方案确定与比较本项目由于是在X县剑门工业园区实施异地技改，企业对产品生产和销售都十分熟悉，且产品市场随着人民生活水平的提高和家具产业出口的增长将进一步扩大，同时考虑技改后生产技术水平的先进适用及与现有条件的匹配等因素，这就是确定本项目建设规模与产品方案的主要考虑方面。4.3.1建设规模的确定比较70 本项目建设规模的确定主要受厂房面积、设备生产能力的制约，在充分考虑市场需求的基础上，确定规模若小于年产1万套，市场供应缺口较大，同时在目前掌握的成熟可靠的设备资料条件下，不能很好的发挥主要设备的作用，并可能影响本次技改后对产品生产工艺技术水平提高、产品满足市场需求的能力。4.3.2产品方案的确定与比较本项目产品方案的确定主要依据企业对现有产品的生产经营经验及对未来市场需求的预测，同时又能充分发挥当地的资源优势、企业生产技术人员条件优势。4.4推荐的建设规模与产品方案1、建设规模：征地24.52亩，建设生产用房3800平方米，辅助用房900平方米，仓库1750平方米，产品展示场及管理用房1080平方米，新增设备80台（套），完善相应的厂区道路，厂区绿化以及安全、环保等配套设施。形成年产仿古柏木实木家具1万套的生产能力，其中实木浴具1万套；仿古实木高组1万组，仿古实木床1万床；仿古实木电视柜1万柜。2、产品档次由于该项目是按生产仿古实木家具的条件建设，其厂房、设备、配套设施均高于原有实木家具的生产水平和标准。其生产的仿古柏木实木家具档次明显高于目前的普通实木家具。使用该厂房和设备同样可以生产普通实木家具等，其产品档次也远高于现有产品。3、产品竞争力70 随着市场需求的变化和产品的升级换代，实木家具特别是仿古实木家具将成为市场消费的主要家具产品，其适应了市场的需求，竞争力会远高于其他家具产品。就是在目前市场现状下，如果用生产仿古柏木实木家具的条件生产非仿古柏木实木家具，由于其生产环境更科学，产品的品质更高。消费者如果了解这些生产过程中的细节情况，一定会更愿意购买仿古柏木实木家具。因此，该产品竞争力将明显高于目前其他企业生产的同类产品。4.5建设工程与设备设施的利用情况由于本次异地技改建设资金有限，我们本着关键设备要选好，配套设施和设备最大利用的原则，进行本次建设。3.5.1土建水电方面水、电方面均需扩建管网。土建方面，主要扩建生产用房、辅助用房、管理用房、原料库房和成品库房、产品展示场等，并完善相应的安全和环保等配套设施。3.5.2生产工艺设备方面所有增加设备，均为新购。70 第五章厂址选择5.1企业情况四川省雄关家俬有限责任公司拟建于X县剑门工业园区，厂区占地16345.5㎡（约24.52亩），主要从事仿古柏木实木家具生产。企业主要采用目前国内最先进的工艺和技术生产，主要满足国内市场和产品出口的需要。5.2厂址方案比较5.2.1曾拟选址在X县汉阳镇征地30亩，这里虽离国道108线和原料基地近,劳动力成本低。但涉及5户，近1800㎡的民房拆迁和20亩地的青苗赔偿，同时涉及近30名失地农民的就业安置，场地需平整等，投入大，建设周期长，离宝成铁路复线和绵广高速公路均超过30公里，产品运输成本大。同时离燃料产地较远，运输成本高。5.2.2现企业拟建地位于X县剑门工业园区，占用耕地属政府统一征用的，没有民房搬迁，安置费用和青苗赔偿都很少。同时，地势平坦，离燃料原煤产地很近，节约燃料运输成本。同时离宝成铁路复线和绵广高速公路分别为5公里和3公里,产品外运时间短。但劳动力成本较高。5.3推荐的厂址方案通过对在X县汉阳镇建厂和在X县剑门工业园区建厂诸多方面对比，本项目确定在X县剑门工业园区建设，这里地势平坦，离燃料供应地近，产品外运时间短，离目标市场近，可节约产品成本，投资虽然略有增加，但从长远看还可适当降低生产成本。因此，本项目在X县剑门工业园区实施。70 第六章原料及辅助材料6.1主要原材料的供应本项目的主要原材料是柏木半成品，经过下料、烘干、打磨、组装、砂光、上漆等工序加工制成仿古实木家具。本项目的主要原料是柏木半成品，年消耗量为8000立方米。其来源是由本县各木材加工企业供给，目前已与县内的中美木业、开封木材加工厂和剑门时新木材加工厂签订了长期的购销合同。原料来源可靠，且有保证。6.2燃料、动力供应本项目在X县剑门工业园区实施，项目所需用水很少，可由川投水务公司X分公司通过园区主管网提供。项目用电由国家电网X供电局架设专用高压电线，并购置安装了一台630千伏安变压器，供电安全且有保障。可满足本项目对水、电的要求。主要燃料原煤货源充足，本项目建成投产后，日耗煤矿2吨。该厂已与本县的下寺青林沟煤矿、上寺新五房沟煤矿、上寺桅杆煤矿等煤炭生产企业签订了长期供应合同，原煤供应量充足，且有保障。70 第七章工艺技术方案7.1工艺技术方案7.1.1工艺技术水平本项目的建设拟采用传统生产工艺和现代技术相结合进行生产，其生产的产品达到国内同行业质量标准，部分产品达到国际标准。7.1.2本项目采用本技术方案的理由企业采用传统工艺主要是仿古家具的打磨工序；应用现代技术主要是利用现代设备，可以提高产能，降低生产成本，减少残次品，使设备达到高效率有效利用。因此，本项目采用传统生产工艺和现代技术相结合组织生产。7.1.3工艺技术流程及简述本项目采用传统工艺常规生产，工艺成熟、可靠，且产品质量有保障，除少数技术人员外，普通员工经过简单培训后方可上岗操作从事生产。其生产工艺流程如下：原料下料烘干打磨组装出厂入库喷漆砂光刮灰7.2主要设备的选择7.2.1主要设备选择的原则工艺设备质量和性能的状况直接关系到生产能力、产品质量、原料消耗及水、电、煤消耗等方面。购置设备的费用在建厂投资成本中占有相当的比重，因此合理的选择工艺设备，是项目建设的关键。工艺设备的选型不仅要满足产品生产工艺技术的要求，而且要达到优质、高产、低消耗，实现项目投资经济效益的最大化。70 由于本项目是应用目前国内最先进的设备和工艺生产，因此本项目所需要的生产设备采用国产设备就能完全满足生产工艺和产品要求。7.2.2主要设备清单见表7-1表7-1主要设备清单序号设备名称规格型号单位数量单价（元）金额（万元）1双面刨MB204台2400008.002单片锯MJ153台2180003.603梳齿机MX3510台2100002.004纵向接木机MH1526台280001.605四面木工刨床MB4016台44500018.006高速截锯机MJ2415台475003.007开榫机MD2108A台480003.208气动榫眼机MK513A台455002.209镂铣机MX505台435001.4010雕刻机SHM1325台2350007.0011精密裁板机MJ90台2110002.2012万能曲面砂光机FS1000台265001.3013双架砂光机SG630台43500014.0014组合机MH2325台188000.8815油漆喷淋机MF9230台2120002.4016涂胶机MH6216B台288001.7617热压机BY925A台2250005.0018带锯机MJ346台258001.1619砂光机MM2030台435001.4020打包机ZT-200A 台130000.3021电子开料锯台210000010.0022半自动直线封边机MF45×3台1250002.5023双面涂胶封边机MD515A台175000.7524往复裁板锯MJ6226A台2420008.4025直线导轨锯MJ263C台165000.6526木工六排钻MZB73216台25500011.0027木工四排钻MZB73214台2400008.0028木工三排钻MZB73213台2350007.0029木工双排钻MZB73212台2200004.0030木工单排钻7MZB73211台2150003.0031家具拼装机BJZ1421台1120001.2032干燥机3立方台3150004.5033烘炕设备套240000080.0033生活锅炉台1800008.0034变压器台1860008.6035其他设备消防环保设备套210000020.00合计台、套79258.0070 7.3工艺设备布置本项目根据实木家具加工各生产工序的特点和工艺流程，对设备和附属房屋进行合理安排。工艺布置中既要满足目前工艺生产的特殊要求，使半成品运输不出现迂回和交叉，人流、物流分离，同时又要考虑工厂未来的发展。根据现有场地灵活地布置厂房和机器设备，充分考虑企业今后进一步扩展的要求。本工艺平面布置按生产工艺流程的走向及加工性质的不同分类划分区域，布局合理、流程通顺、便于管理，生产附属设施靠近各使用区域位置，方便操作，尽量满足车间采光、通风、排气等要求，创造良好的生产工作条件。7.4工程方案由于本项目是在X县剑门工业园区新征土地建设，需要进行场地平整，建设厂区公路。因此，必须做到合理安排，以便项目早日建成投产，发挥效益。1、提前备好建设所需材料。2、提前搞好设备选型、订购。3、统筹安排施工进度，在保证工程质量的前提下尽可能提前竣工。70 第八章总图8.1总图8.1.1地理位置及交通运输项目所在地位于四川盆地北部边缘的剑门山区，秦巴山脉南麓。地跨东经105°09′46″—105°49′24″，北纬31°31′40″—32°17′11″。东邻苍溪、阆中，南壤南部、盐亭，西接梓潼、江油，北靠广元市利州区、青川县。总面积3204.33平方公里，地势西北高，东南低低山地貌特点显著。县境内江河纵横，地形复杂，地势北高南低的丘陵低山地貌。县内有国家级森林公园—剑门关、有小九寨之称的茶园沟、翠云廊古驿道、鹤鸣山道教公园、觉宛寺壁画以及拦马墙、马耳山等旅游风景区。项目建设地点在X新县城剑门工业园区，省道剑（阁）苍（溪）路、剑（阁）南（充）路、剑（阁）青（川）路、剑（阁）盐（亭）路、绵广高速公路、国道108线、302线、宝成铁路复线纵贯境内，嘉陵江依县东而流，交通快捷方便。全县辖57个乡（镇），人口67万。剑门工业园区位于X新县城（坐落在县北部的宝龙山麓、清江河畔，地域面积6.5平方公里，常驻人口1.5万余人，是全县的政治、经济、文化中心）,国道108线从厂区大门经过，距绵广高速公路剑门关入口3km，距宝成铁路沙溪坝火车站和白田坝火车站分别为5km。在重庆、阆中、剑门关、唐家河、九寨沟等四川旅游北环线的中间点，同时国家重点工程兰渝铁路，兰渝高速公路将从县境内经过。交通四通八达，十分方便。8.1.2地形地貌X70 县属四川盆地北部丘陵低山地区，地质构造简单，褶皱平缓。地貌类型单一，属中生代侏罗纪岩层，经水流侵蚀、切割、堆积形成的侵蚀丘陵地貌。全境的岩层，下部以石灰岩为主，上部以紫红色沙土、泥岩和页岩为主。项目区在新县城剑门工业园区，该场地地势平坦，地形较为开阔。厂区内无断裂构造通过，基底构造稳定，无影响场地稳定性的不良地质现象。场地地下水主要为孔隙型潜水，且通过地下水径流和蒸发等方式排泄，大气降水是场地地下水的主要补充来源。8.1.3气象条件X县属亚热带湿润季风气候区，四季分明，多年平均气温16.1℃，降雨量973.2mm，f＝1日照时数1519小时，相对湿度69%，无霜期270天，风速1.6米/秒，风向为N，最大积雪深度为2cm。县内河流源于西北山麓的西部，闻溪河、店子河、白龙河、西河、清江河纵贯全境，河流总长度670公里，皆汇入嘉陵江。大势可谓冬无严寒，夏无酷暑。8.2总平面布置8.2.1总平面布置原则1、在总体规划上，根据生产要求和自然条件，因地制宜、统筹安排、远近期结合、合理紧凑。2、充分保证生产过程的连续性，使生产作业路线短顺，避免往返运输和作业线交叉，方便厂内外运输。3、充分考虑功能分区，各种辅助和附属设施要靠近所服务的车间，动力供应设施尽量接近负荷中心。4、厂区布置力求美观、协调、紧凑、实用。70 8.2.2总平面布置本项目生产厂区尽可能距厂区公用设施近，有利于节约管线，方便管理。本工程的水、电均由新建供给。厂区设置两个大门，以利消防安全。8.2.3竖向布置由于厂区地势较平缓，场地竖向拟采用平坡式布置。本项目厂区场地可在路侧开边沟或明沟，雨水下水道采用管式排水暗沟，与现有厂区的沟道相连，以利排水。8.2.4厂内外运输生产区设7m宽的道路，并与进厂公路相连，方便产品运输。本项目的厂内外运输量共计2.7万吨/年，其中运进1.5万吨/年，运出1.2万吨/年。所需运输工具均由企业自备运力和社会运力解决。8.2.5道路本项目生产车间周围的道路为厂区的主干道，宽7米，南北向为7米宽的行车道，满足生产运输和消防的需要。为防治污染，维护生态平衡，本工程拟在车间周边种植行道树，其间种植花木，营造良好的生产环境。各建筑物和构筑物之间布置绿化带，种植花草和树木，营造自然和谐的生产和生活环境。整个厂区形成具有现代、完美、和谐、舒适的现代化工业厂房，厂区美化、绿化率达到30%以上。8.2.6其他煤炭采用随需随运，少量的储存采用工棚堆放。70 第九章土建及公用设施9.1土建工程9.1.1土建工程内容本项目属于异地技改项目。主要土建工程内容为：征用土地24.52亩；建设厂房7530平方米。其中：下料及打磨车间2200平方米，组装车间800平方米，油漆车间800平方米，原料库房750平方米，成品库房1000平方米，烘干房600平方米，锅炉房200平方米，配电房100平方米，产品展示场540平方米，管理用房540平方米。完善厂区道路、厂区绿化、排污管网、厂区围墙及相应的安全、环保等配套设施。9.1.2土建工程结构本项目土建工程：生产车间、组装车间、油漆车间和成品库房采用单层大框架钢结构；下料车间、打磨车间、原料库房、烘干车间、锅炉房和配电房采用单层单层混凝土框架结构；产品展示场和管理用房采用三层混凝土大框架结构；烘干房增施内外墙保温隔热材料；库房增施防潮材料，并分品种设置；各车间分别配置消防设施。9.2公用工程9.2.1给水9.2.1.1给水水源本项目水源由川投水务X分公司供给，可满足本项目生产、生活及消防等用水。9.2.1.2项目用水量70 本技改工程项目在剑门工业园区实施，公司的用水均由川投水务X分公司供给，川投水务X分公司建有日供水3万吨的供水站，可保证本项目生产、生活及消防等用水。9.2.1.3项目用水水质标准本项目用水主要包括三个方面：生产用水、生活用水和消防用水。生活饮用水的水质不应超过下表的限量，生产用水和消防用水的水质要求同生活用水。表7-1生活用水水质要求水质项目数据溶解性总固体（mg/L）≤1000色度（铂钴度）≤150PH值6.5-8.5铁（mg/L）≤0.3锰（mg/L）≤0.1悬浮物（mg/L）＜10硬度（mg/LCaCO3）＜4509.2.1.4项目供水方案本项目通过川投水务X分公司供给项目用水,通过主管道将水引入厂区，以保证厂区生产、生活和消防用水的水量水压要求和安全性要求。进水经过主管道进入厂区供水管网送往各车间、办公楼、食堂以及消防设施等供水点。厂区采用生产、生活、消防合并管网，管道呈环状布置，与各用水点相通。9.2.2排水项目排水按雨污分流制，生产过程中不排出任何污水。厂区雨水经厂内明沟或暗沟排出，生活污水可先排入化粪池，通过化粪池处理后，溢流排出，项目总排水量约90m3/d，经清浊分流，不需处理的排水可随雨水直排。70 9.2.3供电该项目从X供电局架设专用高压电线，并购置安装了一台630千伏安变压器，供电量有保障。同时，X供电局已将该厂列为重点供电企业，并签订了长期供电合同。本期工程设备装机450KW，设计供电能力能满足本项目的要求。项目电源由厂区的10kV输电线路接入厂高压配电室，通过高压开关柜用YJV22-8.0/10KV型高压电缆送入厂内变电室，将10KV电压变为0.4KV后，经低压配电柜用YJV-0.6/1.0KV型低压电缆送至各车间动力配电箱和照明配电箱，从而使各车间获得所需的电压电源。各车间的动力和照明配电方式采用放射式和树干式相结合的配电方式，380V电源由低压配电室引出，经YJV-0.6/1.0KV电力电缆，沿电缆沟道敷设至各车间动力配电箱或照明配电箱，从配电箱经BV-0.45/0.75KV型电线，穿镀锌钢管或PVC管明敷设至用电设备。本项目车间照明以高效节能型日光灯具为主，车间均采用连续式光带照明。车间设事故照明和节假日照明，平时作为生产照明。生产车间的主要出入口及通道均装设应急照明灯，以保证突然断电后人员疏散照明。本项目根据《建筑物防雷设计规范》的要求，对需要设置避雷装置的建筑物设避雷设施，以防直击雷，避雷装置冲击接地电阻应符合规范规定。为确保电器设备使用安全和人身安全，低压配电采用TN-S接地系统，变压器低压侧重点直接接地，其系统接地电阻小于4欧姆。70 第十章消防与安全卫生10.1消防根据《建筑设计防火规范》规定本项目生产的火灾危险属丙级，主厂房建筑耐火等级为二级。本项目全厂设置生产、生活、消防合并的室外管网系统。管网上安设地下室室外消火栓，干管的管径符合消防要求。消防水压采用常高压制压力0.3Mpa。室外消防与室内消防一次灭火用水量约为260m3，厂区建有消防水池，保证消防用水的需要兼作生产生活储备水源。车间周围设地下室外消火栓，生产厂房以及其他建筑内设室内消火栓，并配备适当的泡沫灭火器，干粉灭火器等。总图布置中，各建筑物之间都留有7米以上的间距，并有环形消防通道，满足消防的需要。车间内为一防火分区，不需设防火墙。目前，四川省雄关家俬有限责任公司领导非常重视消防工作，分管生产副总经理任组长，厂里设保安部-技安消防科-专职消防队，有健全的消防设施消灭隐患，防患于未然，保证厂里生产生活正常进行，保护职工人身安全和企业财产不受损失。10.2安全卫生10.2.1劳动安全措施方案10.2.1.1危害因素及危害程度1、噪声本项目使用各种木工机械，由于设备的运转带来噪声，企业最大噪声源一般来自带锯机、打磨机、下料机、喷漆机以及组装敲打声和空调风机。噪声一般在《工70 业企业噪声》的80分贝（A）以下，噪声不会对职工听力造成影响。2、采光和照明由于企业各工段都有不同的采光和照明度要求，如果工作场地、工作面没有足够的照明度，在较黑暗的工作条件下工作，将使职工视力受到极大影响，严重者会使工人操作不当造成事故。10.2.2职业病防护和卫生保健措施10.2.2.1职业病防护1、为减少设备噪声对职工造成的危害,工程中将设备的噪声源做两种处理。一是将能够用房间隔开的噪声源完全安放在单独的房间内，使其不影响车间内的操作工，这类设备主要是空调风机。二是采取先进的工艺设备。同时，为工人发放降噪耳塞，以减少噪声对职工的职业危害。2、生产车间应设有足够的采光窗和照明灯具，其照明要求必须达到《家具工业职业安全卫生设计规范》的要求。3、按不同的岗位配发安全帽、工作服、工作靴、口罩、手套。4、在建设过程中设置安全网。在生产过程中，定期加强安全检查，制定相应措施，防止安全事故的发生。同时加强职工安全知识培训。10.2.2.2卫生保健措施1、企业的卫生特征按《工业企业设计卫生标准》规定为一级。70 2、依据车间的卫生特征分级相应设置足够的生产卫生用房，包括浴室、更衣室、盥洗室和生活卫生用房。10.2.2.3防震及电气安全1、企业按照防雷分类要求定为第三类工业建筑，工程中将采取防雷保护措施，防雷措施符合《建筑防雷设计规范》规定。2、企业用电属三级负荷，用电安全须符合《工业与民用供电系统设计规范》、《工业民用建筑通用设备电力装置设计规范》等规范、规定的要求。3、其它安全措施在有不安全因素的环境及生产设备易发生危险的部位，按国家标准使用安全色，并设置安全标志，安全色和对比色的颜色及标示的含义及用途必须符合《安全色》的规定。表达特定安全信息的禁止标志、警告标志、指令标志的几何图形和颜色，必须符合《安全标志》的要求。4、防震建筑防震按八度设防。70 第十一章环境保护与节水节能11．1概述随着社会的发展、经济的增长和国民素质的提高，环保问题已成为本世纪人们关注的焦点。我国对环境保护高度重视，保护环境、治理环境不仅是我国的基本国策，也是促进经济长期稳定增长和实现可持续发展的根本。良好的生态环境是人类生存和发展的基本条件，是社会经济发展的基础，保护环境、治理污染，实现可持续发展，是我国现代化建设中必须始终坚持的一项基本方针，也是企业技术发展、技术改造中最重要的一环。企业发展建设过程中都应当高度重视对当地环境的保护，按照国家《环境保护法》和国家及当地环保部门的规定，将“三废”处理设施的建设与主体工程“同时设计、同时施工、同时投产”，以确保当地的水环境、大气环境不致受到“三废”的影响。本项目对环境的主要影响因素有：粉尘、噪声、烟尘和少量生活污水等，须采取有利措施进行有效治理，否则将会对当地水环境及大气环境造成较大的影响。噪声主要来自工艺设备运转时发出的磨擦声，由于声频较低，一般在40dB左右，作相应措施防治后，不是本项目对环境的主要影响因素。11.2设计依据及使用标准（1）地表水环境质量标准（GB3838—2002）（2）环境空气质量标准（GB3095—1996）（3）城市区域环境噪声标准（GB3096—93）（4）污水综合排放标准（GB8978—1996）（5）污水排入城市下水道水质标准（CJ3082—1999）（6）大气污染物综合排放标准（GB19697—1996）70 （7）工业企业厂界噪声标准（GB12348—1990）（8）工业企业设计卫生标准（GBZ1—2002）（9）城市污水处理厂污水污泥排放标准（GB4287—92）（10）四川省雄关家俬有限责任公司提供的相关资料11.3水污染防治措施11.3.1废水水量依据工艺专业提供资料，项目废水排放总量为90m3/d。11.3.2废水水质分析该工程处理的废水主要由职工生活用水所产生，其废水主要包括职工洗浴、职工大小便和厨房清洗废水。此废水色泽深、臭味较大、杂质多、污染程度较高。废水处理主要须去除的污染物指标是色度、臭味、杂质、油份及热污染等。废水排放为日排废水量90m3。11.3.3废水处理本项目为年产1万套仿古柏木实木家具生产项目，项目废水排放量仅有90m3/d。企业本次将建设污水处理池进行污水处理。废水排放达到《建材加工工业水污染物排放标准》GB13437-92和《恶臭污染物排放标准》GB14554-93以及《工业固体废物贮存、处置场污染》中的二级排放标准要求。设计进水水质参数和设计出水水质参数如下表所示：水质指标设计进水水质（平均水质指标）设计出水水质（GB4287—92）I级悬浮物（SS）100-150mg/L＜70mg/L生化需氧量（BOD5）150-200mg/L＜25mg/L化学需氧量（COD）600-800mg/L＜100mg/L色度500-800倍＜40倍pH值9-10.56-970 推荐废水处理工艺为物化与生化处理工艺，废水处理工艺流程见下图所示：废水→调节池→中和池→固体物过滤器→脱色池→排放11.3.4废水处理效果分析COD(mg/L)80060012070＜100COD去除率25%80%40%BOD(mg/L)2001603220＜25BOD去除率20%80%20%色度100080040020＜40色度去除率20%50%95%生活污水先排至厂区内部的化粪池腐化沉淀处理后，溢流排至市政污水干管进入市政集中污水处理厂处理后达标排放.。11.4废气处理本项目对大气的污染源主要是锅炉排放的烟气、烟灰。由于锅炉采用了消烟和安装除尘设备，对大气的污染得到了有效的防治，废气能做到达到国家有关标准后排放。11.5噪声防治本项目噪声主要来自生产过程中设备机械的摩擦等，本项目在选用新设备时尽量采用了噪声比较小的设备。目前大部分对噪声防治尚还停留在比较原始的阶段，主要是采用一定的隔音降噪措施来处理，以避免对厂区及周边环境造成大的影响。处理后达到工业企业厂界噪声标准（GH12348—1990）III类标准：昼：65dB（A）夜：55Db（A）工厂为减轻作业噪声对厂内外环境的影响，对主要噪声污染防治对策如下：70 （1）通过工厂合理布局，将作业噪声较响的机器设备和动力设施布置在远离厂界外居民生活区和厂内生活办公区的地方；（2）在满足生产需要的前提下，尽量选用低噪声的优质机器和设备；（3）对高噪声机器设备安装减震装置，消声器、隔声罩；（4）加强对产生噪声的机器设备的维护和保养，避免因不正常运行而导致噪声增大；（5）在车间、厂区周围建设一定高度的隔声围墙，减轻噪声对厂区外环境的影响，并沿厂界种植高大的乔木、灌木林，也有利于减轻噪声污染；（6）加强对噪声防治措施的日常维护和管理，落实职工防治噪声污染影响身体健康的技术措施。11.6废渣治理本项目主要废渣为生产过程中的锯末、边角废料，在生产过程中可用锅炉的补充燃料，做到有效利用，变废为宝。锅炉间排出大量灰渣，其主要成份为SiO2、CaO、MgO、Fe2O3等，用途十分广泛，可用于生产煤渣砖等建筑材料及筑路等，可以达到煤渣处理效果，是符合现行固体废弃物资源化和鼓励综合利用固体废弃物的政策的。根据当地有关部门介绍，目前煤灰渣需求量巨大，还不存在处理难的问题。11.7节水70 水是人类耐以生存而不可替代的有限自然资源，目前全球范围内的可用水资源正在逐渐减少，而全球的淡水消耗量每20年增长一倍，这个速度高于人口增长速度的两倍，而且还有继续增长的趋势。照这种情形发展下去，“地球上最后一滴水就是我们自己的眼泪”并不是危言耸听，我国更是一个严重缺水的国家，人均水资源占有量不足世界人均占有量的四分之一，因此，节约用水，是每个企业必须高度重视的问题，更是对社会及人类的一种高度责任心的具体体现。该项目属于新建，所采用的设备完全能达到节约用水的目的，其措施为：㈠购置部分自动化程度高，节水效果好的先进设备。㈡加强水资源的重复利用，实行循环利用，提高水的重复使用率。㈢加强生产管网的维护保养，杜绝滴、漏、跑、冒现象，分车间、分班组、分机台计量，管理措施落实到位。11.8节能节能降耗是工程项目建设中必须高度重视的问题，企业的产品成本中，能源消耗是重要的影响因素之一，也直接影响产品销售和企业经济效益。因此，节约能源直接关系到企业的生命，同时，从长远角度来看，节能将直接影响人类的生存环境和条件。本项目采取的主要节能措施有：工艺上尽量采用高效率、低耗能的设备。高、低温设备、管道采用隔热层，减少能量损失。电气设备选用低损耗、防渗漏、不吊芯、免维护、全密封节能变压器。变电室尽量靠近负荷中心，减少电能损耗。照明选用高效节能型灯具。低压配电采用电容自动补偿装置进行无功补偿。70 在空气调节上，尽量采用通风设备以此节约电的用量。本项目选用设备均考虑了节约能源的设备。同时在设备的工艺配置上，采用变频控制主机等节能技术。在厂房设计中充分利用自然采光、自然通风，以达到建筑节能的要求。根据建筑物不同部位的要求，选择合理的维护结构，根据当地条件，尽量选择质轻、多孔的材料作框架填充墙。11.9环境影响评价由以上的论述可知，四川省雄关家俬有限责任公司地处X县剑门工业园区，属于环境敏感区，在大力发展生产的同时，必须做好环境保护工作，只要在统一规划的基础上，对企业的“三废”和噪声处理和处置给予足够的重视，做到达标排放，进行污染物总量控制，就能够达到经济发展和环境保护的协调统一。70 第十二章生产组织管理与劳动定员12.1生产组织管理生产组织涉及劳动的分工与协作，生产班组的组织、工作地组织、多面手的培养与使用等内容。仿古实木家具生产工艺流程长，涉及产品的品种繁多，产品工序繁琐，整个生产过程及管理进程必须有合理、科学的劳动组织。组织生产过程要合理地安排工序，组织好工序间的协调，做好生产过程的组织，制定劳动定额，配备人员、检验产品质量和编制生产计划及作业计划等。本项目管理体制采用公司→车间→班组的管理体制，职能部门有生产（工艺、设备、动力、计划、统计、质量检验）、经营（供应、销售、企业管理）、财务（会计、审计、劳动工资），安全、后勤等，生产车间由运转轮班与白班工段组成，实行独立核算。整个生产主要由分管生产技术的经理负责，辖车间主任、生产科室、动力管理、质量监测等部门。各生产车间分别设车间主任一名，负责对各车间生产组织的协调、生产计划的下达和实施。车间各工段设轮班工长，具体负责各工序、各工种的工作安排，执行生产计划。动力管理部门设水、电、气各专业人员，维护公用设施的正常运转，保证生产车间的运行。质量检验部门下设检验机构，负责对各工序、各工种的产品质量进行监测和控制。机关事务和财务由经理负责，下设财务部、工会和办公室等部门。供销部门由管营销的副经理负责，下设成品管理、销售、供应等人员，负责工厂原材料的采购、供应和成品的销售。70 本项目组织机构设置详见下图：股东代表大会董事会监事会董事长经理副经理副经理供应科销售科经营部机关事务部工人会办公室财务部生产部下料车间打磨车间组装车间质检部机电部油漆车间机修车间配电房12.2生产制度本项目生产采用三班两运转的工作制度，全年工作300天，计7200小时。12.3劳动定员70 按照国家有关劳动定员的规定和规范，结合企业实际情况，确定各类人员的配备，合理安排生产人员和非生产人员的比例关系，保证生产和经营活动的正常进行。工人的劳动定员按工作量、设备、岗位、组织机构及职责范围与业务分工等方面编制。影响劳动定员的主要因素主要有产品品种、工艺流程、设备的性能及机械化程度和劳动组织等。本项目为异地技改项目，部分行政人员可依托现有人员，项目新增人员主要以生产工人为主。本项目总定员为348人。其中：管理人员23人，生产工人319人(其中：下料车间72人、打磨车间102人、组装车间99人、油漆车间12人、烘干房12人、锅炉房12人、原料库房4人、成品库房6人)，机关后勤工作人员6人。12.4人员培训生产技术、财务、供销等负责人可聘请有经验的管理人员，并组织有经验的管理人员分阶段、分系统、分层次对人员进行培训；对生产工艺、设备、质量检验等生产人员可进行前期培训，并可结合设备安装调试及投产后生产实际加强人员培训；对供销人员可加强原材料供应、半成品和成品、产品销售等环节人员的培训；加强成本管理、劳动工资、财务管理等人员培训；所有生产工人需经培训后方可上岗，并定期进行岗位培训和考核。70 第十三章项目实施进度安排本项目属四川省雄关家俬有限责任公司实施异地技改的项目，为了使该项目能早日建成投产发挥效益，应抓紧项目的初步设计、施工设计、设备订购、施工、安装、调试、试生产等环节，尽量缩短项目的建设周期，提高项目的经济效益。本项目的拟定建设周期为1年。施工进度安排：2008年8月底前完成项目可行性研究、项目报批手续、银行贷款申报、土地征用等前期准备工作；2008年10月底前完成正负零一下基础工程；2009年4月底前完成主要生产车间的建设；2009年6月底前完成产品展示场和管理用房的一楼；2009年7月底前完成产品展示场和管理用房的二楼；2009年8月底前完成产品展示场和管理用房的三楼；2009年3月底前完成设备的选型购置；2009年6月底前完成生产线的调试；2009年7月底前完成附属配套工程，力争2009年8月将工程交付验收，做到按期竣工投产。详见表13-1。70 第十四章投资估算14.1投资估算编制依据(1)国家有关法律、法规，政策批文；(2)《投资项目可行性研究指南》；(3)《投资项目经济咨询评估指南》；(4)工程设备市场询价资料；(5)建设单位提供的与本项目有关资料。14.2固定资产投资编制范围本项目是在X县剑门工业园区，征用土地24.52亩；建设厂房、仓库、产品展示及管理用房7530平方米。购置相应的生产设备80台套，完善相应的安全、环保等配套改造。建成年产仿古柏木实木家具1万套生产线。该项目投资估算包括：土地征用，厂房建设，工艺设备及安装，变配电，给排水，消防系统，厂区管网，总图运输，以及相应配套的其他工程和费用。14.3投资估算①固定资产投资经测算，本项目固定资产投资为1469.53万元。其中：土建工程649万元、占44.16%设备购置安装358万元、占24.36%其它费用462.53万元、占31.48%详见表14-1②流动资金70 对项目投产后的分项流动资金需要金额测算，正常年需流动资金500万元。其中：第一年达生产负荷50%，需流动资金250万元，第二年达到生产负荷80%，需流动资金400万元，第三年达到100%生产负荷,年需流动资金500万元。详见表14-2③总投资经测算，本项目总投资1969.53万元。其中：固定资产投资1469.53万元、占74.61%流动资金500万元、占25.39%详见表14-314.4投资分年计划①固定资产投资按工程进度安排、计划：第一年投入1469.53万元、占固定资产投资的100%。详见表14-3②流动资金按照投产计划安排，流动资金按生产规模投入：生产期第一年按50%生产负荷，需流动资金250万元，占50%，第二年按80%生产负荷，增加流动资金150万元，占30%，生产期第三年新增加流动资金100万元，占20%（详见表14-3）。70 第十五章融资方案15.1融资组织形式本技改项目由四川省雄关家俬有限责任公司按照既有项目法人融资的形式为项目实施筹集技术改造所需资金,并依靠技术改造投资形成的资产和未来的收益、权益及提供的还款特别资产抵押为顺利融资提供保证。15.2资金筹措本扩建项目计划总投资1969.53万元人民币，企业投入资本金869.53万元，占项目总投资的44.15%。1、固定资产投资1469.53万元（1）公司自募资金869.53万元；（2）申请银行贷款600万元，贷款年利率为7.47%。2、流动资金500万元项目建成投产后，由公司申请中小企业担保贷款解决，贷款年利率为7.47%。15.3融资方案分析本项目总投资1969.53万元中，负债融资1100万元、企业自筹869.53万元。负债融资的资金成本为7.47%。负债融资在总投资中占55.85%。要认真落实，确保扩建工程资金的需要。四川省雄关家俬有限责任公司是X县的重点企业，同时也是X县唯一的实木家具加工企业，属于X优势产业的范围，生产的产品适销对路，项目实施后所获得的收益，能以较快速度偿还银行贷款。70 第十六章财务评价16.1财务评价依据本项目根据国家《建设项目经济评价方法与参数》要求，并按生产工艺提供的专业参数进行项目评价。（1）按照国家现行财务制度的规定计列各项费用：盈余公积金、公益金分别按利润的10%和5%计提。（2）税收政策根据国家有关规定，本项目销项增值税税率17%，原材料进项税率13%。城市维护建设税、教育费附加分别按增值税的7%和3%计算。本项目所得税税率为33%。（3）银行贷款利率为7.47%（4）本项目贴现率取12%，计算期10年。（5）本项目建设期为一年，投产期第一年生产负荷为50%，第二年生产负荷为80%，第三年生产负荷达到100%。16.2产品成本估算原材料、辅助材料消耗均根据工艺专业提供的参数，并参照相关企业目前实际生产经营情况计算，其各类材料价格按近期市场价及企业成本价计列。燃料及动力消耗均根据该企业实际情况并参照行业相关标准计列。直接工资按人均月工资1800元计算。福利费按工资总额的14%计提。固定资产原值为1203.4万元，按平均年限法计算折旧，折旧年限为10年，净残值取5%，折旧率为9.570 %；年折旧额为112.31万元（详见表16-1）。无形资产和递延资产均按10年分摊（详见表16-2）。管理费用按国家规定及企业实际综合提取（详见表16-3）。修理费按折旧费的30%计提。销售费用按销售收入的3%计提（包括产品运输费，销售人员差旅费，业务招待费，销售提成费等）。财务费用由固定资产贷款利息、流动资金贷款利息构成。财务费用计算详见表16-4。生产成本估算详见表16-5。16.3销售收入、税金及利润估算该项目产品销售价格按市场价格结合企业实际生产成本计算。生产期的年平均销售收入为6900万元（详见表16-6）。税金估算，生产期的年平均税金为756.87万元（详见表16-7）。利润总额从损益表可以看出，生产期的年平均利润为925.22万元（详见表16-8）。16.4项目利息计算本项目所需建设投资的长期借款利率为7.47%，生产经营期间的应计利息均进入财务费用。借款还本付息计算详见表16-9。16.5投资利用率计算经分析测算,该项目达到正常设计生产能力时，年平均利润总额为925.22万元，年平均上缴增值税及附加税756.87万元，所得税305.32万元。根据以上数据分别计算如下指标：70 投资利润率46.98%；投资利税率85.41%；资本金利润率106.4%。16.6财务评价及盈利能力分析16.6.1资金来源与运用：对计算期内各年的资金使用情况进行分析、绘制出表16-10从表中可见，在整个计算期内项目共获得利润总额为8604.55万元，上缴所得税2839.48万元，企业总盈余资金5765.07万元（详见表16-8）。因此，计算期内各年的资金平衡，每年都有盈余资金。16.6.2本项目年产仿古柏木实木家具1万套的生产能力，其中实木浴具1万套；仿古实木高组1万组，仿古实木床1万床；实木电视柜1.5万柜。年可实现销售收入6900万元，扣除总成本5217.91万元、销售税金及附加756.87万元后，税前利润总额为925.22万元，按所得税率33%计算，所得税为305.32万元，税后利润为619.90万元。详见表16-816.6.3盈利能力：本项目的基准收益率取IC=12%。盈利能力指标如下：财务净现值1906.20万元财务内部收益率33.96%净态投资回收期4.29年（含建设期），动态资回收期5.08年（含建设期）。（详见表16-11）16.7清偿能力分析16.7.1借款偿还资金来源本项目借款偿还资金来源为当年未分配利润及全部折旧费和摊销费用。16.7.2借款偿还期70 银行贷款借款偿还期（从借款年算起）为：2.35年。从资金来源与资金运用表计算中可以看出，本项目计算期内各年能收支平衡，在正常生产条件下，生产期内各年资金来源均大于资金运用，不会发生资金短缺。项目在生产期末累计可获得盈余资金8437.26万元。详见表15-916.8不确定性分析16.8.1盈亏平衡分析经分析测算，本项目以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为56.59%（年固定成本2192.41万元，年可变成本3025.5万元），表明企业生产能力达到56.59%，即企业年实现销售收入达到3904.41万元时就能达到盈亏平衡。16.8.2敏感性分析本项目分别对销售收入±5%；固定资产投资±5%；经营成本±5%进行了计算分析。从计算结果来看，经营成本的增减变化对盈利能力的影响最大，销售收入的增减变化对盈利能力的影响次之,而建设投资变化的增减变化对盈利能力的影响较小。敏感性分析见表变动幅度内部收益率%不确定因素-5%基本方案+5%固定资产投资变化35.5333.9632.51经营成本变化41.8033.9625.68销售收入变化16.4633.9649.5416.9财务评价结论70 从财务评价的各项指标看，项目全部投资的财务内部收益率为33.96%，动态投资回收期为5.08年，其以上两项技术指标尚可，展示了企业较好的盈利能力和良好的发展前景。同时项目实施，符合国家产业政策，项目投产后，企业不仅扩大了产能，并可实现年销售收入6900万元，利润619.90万元，税金1062.19万元（其中：增值税及附加756.87万元，所得税305.32万元），使企业参与市场竞争的能力不断增强。综上所述，本项目建成后，投资效益好，回收期短，项目在经济上是可行的。70 第十七章社会评价17.1项目对社会的影响分析本项目的社会影响分析包括对社会环境、社会经济、自然与生态环境、自然资源等方面的影响，后者已在其他章节进行了分析，现就本项目对社会环境、社会经济两方面可能产生的正面和负面影响进行如下分析。1、本项目有利于提高项目所在地居民的收入。本项目实施后，产品产销量将增加，经济效益和劳动生产率明显增长，职工收入水平将增加。2、本项目实施后，一方面增加了职工的收入，提高了当地居民的家庭生活水平，另一方面，通过发展经济，对改善当地生活环境质量将起到积极的作用。3、本项目在当地经济中有较为重要作用，生产经营的发展，必将进一步促进当地居民的就业。4、本项目建成运营后，由于引进了先进的制造技术，提高当地在厂工人的技术水平和能力，建立学习新技术、新知识的良好风气。70 5、本项目实施后，进厂工作的当地居民和当地从事日用生活品经营、农副产品经营、交通运输业者等都将成为项目的受益者，同时还可增加当地财税收入，提升地方经济水平，对工厂附近的当地居民由于排放物、噪音等将产生不利的影响，将通过前述的各种防治措施，将其影响降至最低，可接受的程度。由于项目的发展，外来人员的增加，在经济发展的同时，可能引起一定的生活物品价格上涨，对当地的低收入者等弱势群体会产生一定的影响，应予密切关注，并切实解决其面临的困难和问题。6、当地的供电、道路、桥梁等基础设施、社会服务容量均能为本项目实施提供服务，本项目虽挤占一部分，但对此无不良影响。7、本项目不会引发当地民族矛盾、宗教纠纷、影响当地社会安定。17.2项目与所在地互适性分析1、本项目的实施由于能为当地的经济发展、社会就业、提高居民收入，并采取措施实行可持续发展和生态环境保护，改善生存环境条件产生积极的影响，当地政府、居民都能积极支持和参与。2、本项目的实施，可能对工厂周边居民、当地弱势群体的不良影响，由于当地属于新县城，人口密度不大，受影响的人员少，应做好不良影响的防范措施的落实及相互间的沟通、补偿等方面的工作。3、由于该厂在当地生产的产品生产工艺并不复杂，当地劳动者的文化水平均能适应本项目实施的需要，除个别专业技术人员外，当地均可提供符合本项目需要的劳动力。17.3社会风险分析17.3.1风险识别本项目风险主要为人员风险、管理风险、市场风险、技术风险和政策风险。1、人员风险70 随着工艺设备技术含量的提高，而项目所招收的人员大多主要来源于农村剩余劳动力和企业下岗职工，知识结构低，在生产过程中对质量、技术保障体系将相应提高，造成质量成本增大，产品品质波动等隐患。2、管理风险本项目建成后，由于生产规模大，管理向纵向和横向均有较大延伸，企业的管理体系需要进一步完善和提高，才能与此相适应。3、市场风险本项目生产的环保型仿古柏木实木家具，主要满足各大中城市和出口创汇的需要。虽能有稳定的销售渠道，但由于仿古香柏实木家具全国生产企业较少，人们的认知还有一定的过程，随着人们认知度的不断提高，市场对仿古香柏实木家具的质量、价格等方面提出了更高的要求，市场需求更具有多样性和个性化，变化很快。因此，现代物流业的发展和零售业态势的改变，使生产与最终消费的距离大大缩短，产品生产、销售周期大大缩短。如果企业的销售渠道不畅或者市场应变能力滞后，将会导致产品销售受阻。4、技术风险由于本项目主要采用传统工艺和目前国内最先进工艺技术生产，工艺技术人才的培养至关重要，如果关键技术掌握不好或者对生产工艺和设备性能不了解，都将给企业生产造成失败，产品达不到质量要求。17.3.2风险对策70 1、对各工序技术人员和生产工人，在上岗前，均实行岗前培训，考核合格后方可上岗，提高职工的操作技能和技术水平。2、按照ISO9001-2000质量管理体系要求，制定完善的管理措施，采取科学手段，降低人控因素，提高管理水平和产品质量。加强成本控制和管理，从各环节挖掘成本潜力。实现采购、生产、贸易、财务的信息化管理，降低管理成本。3、强化市场营销和市场再研究工作，建立快速反映机制，增强企业的市场敏锐性和应变能力，避免单一市场，以适应瞬息万变的市场需求，增强企业抵御风险的能力。坚持走多样化的发展道路，完善市场网络建设，积极开拓新的销售渠道。4、组织工艺技术人员对生产技术和设备进行深入研究，强化科技攻关和技术创新，根据产品质量要求，确定合理的工艺方案，严格操作规程，确保产品质量合格。本项目的社会风险主要体现在产品的竞争力和项目建设过程中的按计划实施上。本项目的技术是成熟的，所选择的设备也是可靠的，从常规的角度看，是没有什么风险的，因为环保型仿古柏木实木家具在国内、国际尚有巨大的市场容量和不断增长的需求。本项目的产品又属于通用性强，市场需求量大的产品，其销售应当是没有问题的。按计划实施的风险取决于投资人资金筹措和使用安排，如果能按本报告所列的实施方案进行落实，就可以回避建设过程的风险，如果投资上出现问题，就会导致项目前期工作的失败，从而对当事人造成损失，对工业园区建设造成不良影响，这是需要充分重视的。17.4社会评价结论70 本项目建设对当地经济发展有积极的促进作用，既满足了灾后重建的需要，又能创造良好的经济效益，成为当地工业经济发展的一个新的增长点。本项目技术成熟、设备可靠、可以借鉴的管理经验很多，能够实现投资省、见效快、效益好的预期目的；本项目建成后可吸纳三百多人就业，为推动当地城乡一体化做出贡献；本项目的风险集中在产品质量和按计划实施上，如果予以高度重视，进行详细的策划，其风险是可以避免和降低到最小的；本项目与当地经济社会发展有很高的互适性，有利条件明显，不会造成环境污染。本项目由于承担单位聘请有多年从事仿古实木家具生产经营的业内行家，他们熟悉行业的产供销渠道，产品符合消费者需要，在内部采取适当的技术措施、工程措施和管理措施，控制风险的产生，并尽量向外部分散本项目风险，可有效的控制和减少承担单位的风险。总之，本项目建设将对当地经济起到积极的推动作用。有利于促进当地社会进步，改善和提高当地居民生活水平。建议，加强各方面的协调，随时掌握市场变化情况，及时调整生产经营，确保社会效益的实现。项目的风险发生的可能性不大，即便发生所造成的损失也较小，不会影响项目的实施。是可行的，地方政府应该大力支持。70 第十八章研究结论与建议18.1推荐方案概述本项目产品市场需求潜力大，目前产品价格有较大的上升空间；项目建成后，由于生产工艺和技术水平属于目前国内最先进的，有利于增强企业的市场竞争能力，该企业的营销方式有利于本项目产品的销售。主要原材料、燃料供应稳定可靠，且有保障。环境保护措施及方案能够有效地降低生产对环境的污染。本项目经济、社会、环境效益明显。18.2推荐方案的优缺点1、能较好地与现有选址条件实现配套。2、所采用的技术成熟、稳定、可靠性高。3、产品符合市场需要。18.3主要对比方案本项目可行性研究，进行了不同规模、不同产量的比较分析，以年产1万套环保型仿古柏木实木家具最优。18.4结论与建议18.4.1结论本项目的实施有利于提高生产工艺技术装备水平和产品质量，年产1万套环保型仿古柏木实木家具可以增强该企业的市场竞争能力，本项目的实施有利于增加当地农民收入和地方财政收入，安置企业下岗职工和失地农民，实现下岗职工再就业，维护社会稳定，具有良好的社会、经济效益。本项目有当地政府的大力支持和群众的参与，原材料、燃料供应可靠，产品一定供不应求。70 本项目投产后，投资利润为46.98%，财务内部收益率为33.96%，表明该项目经济效益较好，经济上可行。综上所述，本项目建成后具有较好的经济、社会、环境效益，风险小，建议抓住时机，加快建设进度。18.4.2建议承担单位在项目实施阶段要加强管理，确保工程质量和进度，严格控制投资使用，使项目能够顺利完成，并按计划投入使用；在投产运营阶段要重视市场研究，预测和掌握市场变化趋势，建立有效的供应、生产、销售体系，对生产需要的原料要经常与当地林业行政主管部门保持联系，准确掌握国家林业政策，并积极做好保护工作，实现可持续发展，保证生产经营的正常进行。行业管理协会，要加强行业发展指导、自律工作，搞好行业发展预警、预测工作，为企业生产销售、产品设计提供技术咨询决策服务。70'