铁锅厂年产10万口保健铁锅技改项目可行性研究报告 22页

'可行性研究报告项目名称：****铁锅厂年产10万口保健铁锅技改项目22 目录第一章总论3第二章项目背景及发展概况6第三章市场需求预测与建设规模8第四章建设条件与厂址9第五章工程技术方案10第六章环境保护14第七章企业组织与劳动定员14第八章项目实施进度15第九章投资估算及资金筹措15第十章财务评价18第一章总论22 1.1项目名称及承办单位1.1.1项目名称：铁锅厂年产l0万口保健铸铁锅技改项目1.1.2承办单位：铁锅厂法人代表：***1.1.3项目拟建地点：项目建设地位于工业园区内。1.1.4可行性研究报告编制单位：*****1.2可行性研究的依据及范围1.2.1依据（1）《国务院关于进一步加强就业再就业工作的通知》。******1.2.2范围本项目着重对项目背景，市场需求预测与建设规模，建设条件与厂址、工程技术方案、环境保护、企业组织与劳动定员、项目实施进度、投资估算与资金筹措和财务评价进行研究和论证。1.3推荐方案与研究1.3.1市场需求分析，产品销售方向随着人民生活水平的逐步提高，人们对炊具要求具有保健功能，而保健铁22 锅不但防腐能力强、骤冷骤热性能好、导热快，最大特点是能满足人体所需要的微量铁元素，近年来，这类保健产品越来越受到人们的青睐。产品立足于在本省销售，逐步向省外扩张，建立销售网络，扩大产品销量。1.3.2产品方案与生产规模本项目年生产保健铸铁锅10万口，具体方案详见第三章。1.3.3生产方法产品由半成品铁锅和外购辅件制作而成，半成品由老厂铸造车间提供，辅件从江浙市场购进，经组合加工后包装而成。1.3.4厂址选择本项目属于技术改造扩建工程，项目选择在麻万轻工业园区建设，厂址交通便利，供水、供电条件好，信息快捷，材料购运方便，地质条件好，四通一平条件具备。1.3.5动力供应本项目用电量不大、需40Kw，只要增容50KVA即可，工业区电源已接通南方电网，电力供应保障。1.3.6环境保护本项目在生产过程中，无工业废水及烟尘，只有生活用水，经处理后可达标排放，对周围环境没有影响。1.3.7组装车间定员与劳动力来源本项目员工27人，其中工人18人，管理人员8人，保卫人员1人，主要是招收下岗工人。1.3.8项目实施进度22 本项目是技改扩建工程,投资较小,半年内就可建成投产。1.3.9研究结论该项目通过对产品技术、市场、经济等综合分析；认为项目投资风险小、见效快，投资回收期短、投资环境良好，既符合国家产业政策，又符合本县“十一五”规划布局，能挖掘地方民族特色工业生产潜力，扩大生产规模，增加劳动就业岗位，促进地方经济发展，具有较好的经济效益和社会效益，项目切实可行。1.3.10总投资该工程总投资为175万元，其中：固定资产投资为155万元，铺底流动资金20万元。1.3.11主要技术经指标详见（表1-1）：表1-1主要技术经济指标表序号指标单位数量备注1生产规模原料（1）铸铁锅口10万口（2）胶木柄套10万套（2）包装箱个10万个（4）不锈钢盖个10万个2总投资万元175其中：固定资产投资万元155铺底流动资金万元20全厂定员总计人273其中：工人人18管理人员人9全年生产天数天2554全厂占地面积M21334新增22 5年总成本万元242.076年销售收入万元2807年税金万元21.088年利润万元37.939投资回收期年4.6含建设期10投资利税率%40.8711投资利润率%21.67第二章项目背景及发展概况2.1项目背景和意义2.1.1该项目拟建在工业园区，主要利用老厂产品铸铁锅进行加工，组装成带把方便型保健铁锅，以提高产品档次和质量，增加附加值，增强市场竞争力和经济效益，扩大生产规模，做大做强品牌产品，打造地方民族特色产业。该项目选择在工业园区建设，主要依托贵新高速公路和黔桂高速铁路“西南出海大通道”的有利优势，扩大产品两广市场和出口东南亚，促进企业加快发展。并且根据独山县“十一五”规划的布局，因地制宜发挥优势，对有特色、有基础、有市场的产品进行开发，有利于促进地方经济发展。2.1.2铁锅厂原生产的“***牌”保健铁锅以它价廉物美、经济实惠的特点深受消费者的亲睐。但由于该厂设备落后，生产能力低，没有发挥出应有的经济效益，因此，急需改进生产工艺，引进先进设备，提高生产能力。2.1.3“十一五”期间，县人民政府已把发展地方特色产业项目规划在工业园区建设，同时明确县****22 区主管部门，负责园区项目建设工作。对项目顺利实施提供了可靠的服务保障。2.1.4按照国务院《关于进一步加强就业再就业工作的通知》的精神，为拓宽就业渠道，县人民政府“十一五”规划提出要“加快轻工中小型企业的发展”，促进地方经济发展，扩大就业面，以解决群众生产生活。本项目建成后，可增加27个就业岗位，解决下岗职工再就业，减轻社会就业压力。2.2项目发展概况2.2.1承办单位概况铁锅厂是***企业，隶属*****直接领导，始建于一九八四年，至今已有二十多年的铸铁锅历史。厂区占地面积60000平方米，建筑面积10000平方米，职工420人，固定资产1600万元。主要设备有：8立方米空压机一台，电气压锅机五台，变压器（200KVA）及专用供电线路一套，30车床一台，20车床一台、牛头刨床一台，150千瓦柴油发电机组一台，高效节能化铁炉（200Kg）一套，运输车三辆及其他辅助设备，生产规模为年产122 0万口普通铸铁锅的能力。该厂重质量、讲信誉，经营生产保持正常运行，没有出现亏损。只因规模小、产量低，不能较好地发挥其生产潜力，创高效益。但生产技术水平不断提高和革新却是这个企业保持不断发展的主要特点，该厂曾多次选送人员到省外学习，引进技术和人才，不断吸收创新生产工艺开发新产品，提高产品市场竞争力，使之保持产销两旺的势头，在本县轻工企业中名列前茅。2.2.2项目前期工作项目承办单位早在1998年就着手进行年产10万口保健铸铁锅技改扩建工作，对市场需求、设备的选型、原材料、辅助材料的供应等都作了深入的市场调研，调查结果表明，生产所需的材料能满足生产所需，产品市场潜力大。第三章市场需求预测与建设规模3.1市场需求预测3.1.1铁锅作为一种炊具，广泛适用于每个家庭，目前，市场上虽有各种高档保健锅销售，但价格偏高，居住在城镇和农村的很多群众不能接受，现在多数人家还在使用带耳的老式铁锅，很不方便。但因人体需要吸收微量铁元素才能保证健康，又离不开使用铁锅，随着人民生活水平的提高，越来越多的人期盼有低价位、实惠方便的保健铁锅上市。因此，生产低价位的保健铁锅，既可填补市场空白，又可创高效益，产品市场前景十分广阔。3.1.2价格是产品生存的重要因素，经市场调查，在**省和**22 市场，高档锅的价格在300元以上，普通中档铝制品不粘锅也在80元左右，如将保健铸铁锅价格定位在28元以上，将具有较强的价格竞争力，容易被消费者接受。3.2建设规模与产品方案本项目拟对铸铁锅车间进行改造，新增锅把组装车间生产线及配套设施，使设计生产能力达到年产保健铁锅10万口的规模。第四章建设条件与厂址4.1原料本项目所需主要原材料，铸铁锅由老厂生产车间供给，辅助材料螺钉、胶木柄，不锈钢锅盖，省内生产厂家较多，随时都可提供，且与遵义浙江等地厂家建立有长期合作关系，供货保证，完全能满足生产所需。4.2动力及水本项目装机容量为40KW，经测算，选用50KVA变压器一台足够，园区内供电保证。本项目用水量不大，园区有足够的水供应。4.3厂址4.3.1概况该厂技改项目选择建在工业园区，**高等级公路匝道口处，占地约1332平方米，距县城2km，新建的高速铁路火车站就在厂址附近（相距不到1km）22 ，交通十分便利，产品和材料运输成本低，有利于降低产品成本，提高市场竞争力，项目建设所需用地、供水、供电等，四通一平条件具备。4.3.2自然条件**属北亚热带气候，冬暖夏凉，四季分明，平均无霜期271天，年平均风速2.4m/s，以东南风为主，静风频率23%，平均相对湿度82%，适宜项目建设。第五章工程技术方案5.1土建项目详见（表5—1）：表5—1项目组成表工程类别车间组成规格（㎡）单价（元/㎡）金额（万元）生产设施化铁车间1604507.2压铸车间1204505.4机加工车间1204505.4打磨车间1604507.2喷涂车间1204505.4烘烤车间1204505.4组装车间1964508.82包装车间1204505.4辅料、包装物料及成品库32045014.4配电房244501.08办公房1204505.4公厕及值班到484502.16污水处理池364501.62合计166474.885.2生产技术方案5.2.1产品采用的质量标准按国家标准执行5.2.2工艺流程和主要设备选择详见（表5—2—2）；表5-2-2生产工艺流程图22 检验包装卷不锈钢圈安装附件打磨物检压铸溶炼生铁焦炭木炭处理排放处理炼渣炼渣收尘入库5.2.3主要设备选择详见（表（5-2-3）：表5-2-3设备选型、估价及清单序号设备名称规格型号单位数量单价（万元）总价（万元）备注1高效化铁炉200kg套111.611.6已购2空压机6M2台13.53.5已购3牛头刨床台12.22.2已购4电气压锅机台51.68已购5车床20台11.81.8已购6车床30台12.12.1已购7柴油发电机组150KW套12.62.6已购8变压器及供电线路200KVA套17.227.22已购9自动卷边机台41.24.810打孔机台40.83.211变压器及供电线路50KVA套13.53.5新增12打磨机各型套41.24.813静电喷涂机套21.32.614远红外烘烤机套41.24.815管线辅设套12.22.2合计64.925.3设备购置22 本项目选用的设备都是普通设备，可以从省内、国内购进。5.4土建工程按本项目土建工程设计要求，需新建组装车间、涂层车间、仓库以及辅助设施。所选厂址场地平坦，无不良工程地质情况，能够满足建筑施工要求。布置详见（表5-4）：22 表5-4保健铸铁锅组装车间平面图独山210国道都匀绿化带大门值班室生活区成品库业务部办公室组装车间铸件材料库辅助材料库配电室浴室公厕注：本项目所建厂房、车间、仓库、办公室、保卫室等都是钢架结构。5.5厂内外运输由于生产所需原材料，都是成品或半成品，只采用厂外运输车辆，厂内有足够的场地供车辆装卸货物即可。5.6防雷设施由于厂房都是低层建筑，不需考虑防雷设施。5.7辅助生产设施本项目厂址在工业园区内，加工零配件和维修企业多，不需设维修车间，随时可请厂外人员维修保养。5.8消防本项目火灾危险性为丁类，建筑物耐火等级为三级，修建消防栓，配备泡沫灭火器，修建20吨消防水池即可。22 第六章环境保护6.1污水排放本项目没有工业污水排放，老厂铸锅生产车问距工业园区组装车间约二十公里处，主要污染源是高效节能炼铁炉所产生的烟尘和生活污水，该厂采用湖南湘乡除尘设备厂生产的电动反吸风除尘器，该设备能将98%的烟尘收集。收集的烟尘、运到指定的垃圾场处理。生活污水通过化粪池处理后排放。包装车间在工业园区内，只有生活用水排入市政排污沟内，不会造成污染。6.2绿化可充分利用绿化用地及边角空地，种植花草树木，美化环境，营造良好生产环境，促进工厂文明建设。第七章企业组织与劳动定员7.1企业组织及工作制度企业实行厂长负责制，扩建的组装车间实行独立核算，自负盈亏，工人实行计件工资制，管理人员实行基本工资加奖金分配制度，使其充分发挥全体人员的劳动积极性。7.2劳动定员本项目员工总数27人，其中管理人员8人，工人18人，保卫人员1人。7.3人员培训22 由于本技改扩建项目采用的是成熟工艺，老厂工人已经过多年的操作，掌握了熟练的技术。只需对新增加人员进行培训，经考核合格后方能上岗操作。第八章项目实施进度本项目建设期为半年，设备购置、土建工程同时进行，四个月可完成土建工程，两个月完成设备安装、调试，可当年建成投产，生产能力达到设计要求。第九章投资估算及资金筹措9.1编制依据9.1.1设备购置费按现行价计算9.1.2建筑工程费按独山县建筑造价计算9.1.3其它费用参照规定进行计算9.2估算总价值175万元，其中固定投资155万元，铺底流动资金20万元.9.3固定资产投资构成详见（表9—3）：表9—3固定资产投资组成表22 固定资产名称金额（万元）备注建筑工程费74.88设备购置费64.92安装调试费4.6基本预备费1其他费用9.6含征地2亩、平整及围墙合计1559.4资金筹措项目总投资175万元，其中：企业已投入资产折资140万元（含流动资金20万元），争取技改扶持资金35万元，企业自筹资本金占总投资的比例为80%。9.5综合概算详见（表9-5）：22 表9-5投入综合概算表序号工程费用名称概算价值（万元技术经济指标建设工程费设备购置费安装工程费合计单位数量指标一生产、辅助生产设施㎡㎡元/㎡1化铁车间7.211.60.819.61604502压铸车间5.411.51.0517.951204503机加工车间5.46.10.3511.851204504打磨车间7.24.80.512.51604505喷涂车间5.42.60.38.31204506烘烤车间5.44.80.410.61204507组装车间8.82816.821964508包装车间5.45.41204509配电房1.0815.521.217.82445010成品及原、辅料库14.414.432045011办公房5.45.412045012污水处理池1.621.623645013公厕及值班室2.162.1648450小计74.8864.924.6144.41664二基本预备费1三其他费用：含征地（2亩，3.7万元/亩及平整1.00万元/亩，围墙120M，80元/M9.6五流动资金20合计17522 第十章财务评价10.1本章内容以各工种计算结果为依据，计算项目以生产发生的现金收支状况，各项静态指标，并进行财务盈利能力分析；以项目的利润、税金等计算投资利润等指标，进行损益分析，偿还能力分析。10.2总成本费用详见（表10-2）：22 表10-2总成本估算表序号成本项目单位单价单耗金额（元）年耗金额（万元）一原材料费1铸铁锅口61610万602胶木柄套1.511.510万153包装箱个41410万404不锈钢锅盖个41410万405不锈钢卷个11110万10二燃料及动力1水吨3.70.00120.00441200.04442电（含变损费）kwh0.5740.20.12200001.23煤小计16.624166.24三工资及福利1.4141工资1102福利0.44四制造费用2.23822.381固定资产折旧1.48814.882大修理费用0.757.5五制造成本20.262202.62六生产费用3.94539.451管理费用0.848.42财务费用（不含建设期利息）0.1571.573销售费用0.848.44销售税金1.93419.345城维及教育附加0.1741.74七总成本24.20724.2071固定成本7.58375.832可变成本16.624166.24八经营成本22.562225.62九利润（销售价26.00元/口）3.79337.9322 （1）福利费：工人工资实行计件工资制，工人18人，每人年薪为5556元，合计10万元；管理人员9人，每人年薪为6667元，合计6万元，共计16万元，福利按工资总额25%计提为4万元（含工伤、养老保险费）。（2）折旧费：项目计提固定资产为155万元，按平均年限折旧，折旧年限为10年，折旧率为9.6%，年折旧额为14.88万元，固定资产预计净值率为4%，固定资产预计净值为6.2万元。（3）大修理费按年折旧的50%计提，年大修理费7.5万元。（4）销售费用：按销售收入的3%计提，正常年销售费用为8.4万元。（5）财务费用：含流动资金贷款利息及办公费。（6）经营成本=总成本一折旧费一摊销一财务费用。（7）管理费用：按销售收入的3%计提，正常年均管理费用为8.4万元。10.3税金及利润分析10.3.1销售税金详见（表10一3—1）：表10一3—1税金估算表序号名称及计算依据金额（万元）备注1销售收入：28元/口×10万口280销售税金：（280-166.24）×17%19.3392城维、教育附加19.339×9%1.741按（5+4）%计算3实交税金19.339+1.74121.0822 销售税金包括增值税、城建税及教育附加税。增值税按17%计提，城维税按5%计提，教育附加税按4%计提.10.3.2利润总额详见（表1O一3—2）：表10—3—2损益表项目金额（万元）备注销售收入280制造成本202.62生产费用39.45利润37.93所得税12.52投产三年后交纳税后利润25.41投产三年后交纳所得税按利润总额的33%计征，因为该项目属于技改项目，可享受当地政府的税收优惠政策，免征三年所得税，即实行足额征收后全额返还。10.4财务效益分析10.4.1静态分析A投资回收期4.6年B投资利润率21.67%C投资利税率40.87%10.4.2盈亏平衡分析用生产能力表示的盈亏平衡点（BEP）计算如下：BEP：年固定成本/（22 年销售收入一年销售税金一年可变成本）×100%BEP=75.83/（280—19.339—166.24）×100%=80.31%即企业生产能力达到设计能力的80.31%时，企业才可保本。10.4.3敏感性分析对产品的销售收入，变动成本、固定成本不确定因素进行敏感性分析。从l0—4—1表中看出，各个不确定因素的变化都不同程度的影响利润。其中销售收入最为敏感，可变成本居中，固定成本的敏感最小，当销售收入下降到1%时，利润下降7.382%；而可变成本上升10%，利润下降4.83%；当固定成本上升1%时，利润下降2%。具体详见（表10—4—1）：表10—4—1敏感性分析表序号不确定因素变动幅度%利润变化率%1销售收入±1±7.3822可变成本±1±4.383固定成本±1±2.0010.5结论通过以上计算，本项目经济指标较好，抗风险能力较强，故本项目在经济效益上是可行的。22'