0度空间少年KTV创业计划书.doc 31页

'0度空间少年KTV创业计划书1.执行总结1.1概述服务中心是一家正在拟建的，以为青少年提供唱歌场所和条件为主的综合性健康文化氛围的服务中心。公司是以“创造出适合曲靖青少年唱歌的合理机构，满足青少年学习和生活等服务需要，深入综合开发和弘扬青少年的健康文明的文化，为推动青少年心理文明标准化、产业化、科学化做贡献”为宗旨。本着“以人为本，热忱服务”的企业精神，做到顾客至上，健康第一。公司最大的突出点是：公司拥有自己的服务中心，公司拥有独特的经营和管理方式，绝对满足顾客的需要。与时俱进，不断创新，用先进的理念和科学方法提高公司的经营、管理、服务及营销能力，打出公司品牌。为了满足众多中、小学生的课余生活，缓解他们的心理压力及学习负担，该项目主要是为12到17岁的外向型、好动型、唱歌爱好一族而开发的，为他们提供一个健康的娱乐性生活环境，为他们打造一个纯真的年代，营造一个和谐的氛围，给他们从小有一个施展自己才艺的舞台。创设一个美好的生活环境，营造他们及早体验成年人的生活的环境。我们将注重短期目标与长期战略的结合，在保证稳定的利润率的基础上，逐步拓展领域，最终形成以为熏陶孩子为中心，服务社会，服务育人的娱乐中心，同时创造一定利润，达到服务、育人、娱乐、创造利润的多重目的。我们的目标是打造一流的育人和服务环境，以赢得众多消费者。“畅想明天，享受生活”是我们的经营理念和终极目标，以曲靖乃至云南市场为依托，打造品牌，发展壮大。最终达到建立以直营店为主、加盟店为辅的特许经营网络体系，打造全国一流的服务终端，全面增强品牌知名度和美誉度。面临的困难：31 KTV所满足的需求是消费者的一种寻求休闲与享乐的高级消费需求。这种需求与人类的许多其他基本需求相比，是范围较小、较不稳定的需求。剩余收入较少的人难以产生这种需求，而拥有足够剩余收入的人也有可能不选择到KTV消费，而将剩余收用于购物、储蓄及其它方面，因此，KTV的产品销售及利润的实现就特别需要采取相应的促销活动，通过种种强大、巧妙的促销方式和手段来达到说服消费者、吸引他们进行娱乐消费、增加KTV场收益的目的。KTV提供了一个让人放松玩乐的休闲场所，不过在传统观念下父母认为未成年人应该以学业为重，进入不利于他们的身心健康。他们认为对青少年来说，KTV似乎成了一个犯罪的温床。例如：子女会在KTV里学坏，染上毒品，丧失自己的人生追求，和理想！所以都不让子女自由进入，是我们面临的困难，也是一个巨大的挑战。根据国家统计局统计，截止到2007年底，中国共有规模以上的KTV企业共有27207家，从业人员为272838人，平均营业面积为388.09千平方米。具体指标如下表：表1  2007-2008年度中国KTV行业主要经济指标情况项目指标值企业数量（家）27207从业人员（人）272838资产总计（千元）23561896营业收入（千元）16285327主营业务收入（千元）10558693利润总额（千元）4266703营业面积（平方米）12092.852管理费用（千元）2108427财务费用（千元）130909所得税（千元）239601负债合计（千元）609588331                                      数据来源：国家统计局   在金融海啸席卷全球的同时，我国经济也处于下调期阶段。各KTV商铺租金成本下降，原材料价格的下调对于各娱乐场所来说却是个扩展店面、发展壮大的机会，经营成本的下降，将加快各娱乐场所设备的更新换代。按照市场发展趋势，价格不再是成熟行业的惟一手段，走差异化经营道路才是企业出路。量贩式KTV在经过激烈价格战对决后，势必产生优胜劣汰，再接下来的阶段，则应该朝提升服务水平、寻找差异化经营方面努力，这才是企业的最终出路。1.2市场表2曲靖市场调查报告及分析表：项目内容人口状况9~17岁人口总数：91000人人年平均收入：33126元平均任意支配收入：9497元平均娱乐支出水平：3625元娱乐消费偏好：90%的青年人乐意进入娱乐场所经济状况总体经济状况：好支柱产业：烟草业工商企业的经营状况：良好市场机会状况交通：便利娱乐企业竞争状况：激烈（无同类行业据统计数据分析显示整个曲靖城镇居民人均可支配收入达9497元、人民生活水平明显提高，正在快速向大城市迈进，发展速度快，经济发展驶入快车道，基强本固人民享受美好生活。生命不息，娱乐不止。对当今这个繁荣的经济时代，很大一部分消费者有了可靠的经济收入，休闲娱乐已是他们生活不可或缺的一个部分，物质生活的提高带动精神的进步，孩子的健康成长也理应得到进一步改善。1.3机会随31 高档消费不断提升，私人与家庭消费持续上升，娱乐服务更加追求完善。物质生活得到满足的同时，精神生活也进一步提高。就目前的消费情况来看，该KTV的创办能在市场上占有一席之地，具有较大的发展空间。另外，孩子是国家的栋梁，未来及发展关系着国家的命运与前途，他们的健康成长已得到社会及国家的关注。附：中学生消费情况及调查报告1.4投资与财务公司设在曲靖市中心区，人口集中，停车方便，享受“三免三减半”的税收优惠政策。公司成立初期共需资金30万。其中风险投资86460元，长期借款14410元。用于固定资产投资20万，流动资金10万。第二年估计盈利21.668万人民币，以后每年营业利润率10%左右，投资回收期为一年零三个月。风险资金最好在第3—5年撤出。1.5组织与人力资源公司性质是有限责任公司，初期组织结构采取直线制。公司所有权与经营权分离，实行总经理负责制。总经理下设服务部、财务部营销部、人力资源部。2.项目背景2.1背景2.1.1KTV的发展KTV的源头来自于日本。卡拉在日语里是空洞、虚无的意思，OK指无人伴奏的乐队。卡拉OK的最初形态只是供专业乐手在没有条件带伴奏乐队的巡回演出中使用的伴奏磁带。卡拉OK兴起的年代是在20世纪60年代末。在日本神户酒吧做伴奏乐手的井上大佑，在为朋友的录音机灌制伴奏乐曲时，意识到了这一点。当年的日本处在西方影响下的嬉皮风格里，年轻人对音乐的迷恋几近疯狂；高速发展的资本主义，使得原本性情拘谨的日本人强烈地感受到了生活的压力和无趣。到酒吧等场所听歌手演唱成了闲时的主要消遣。撕裂嗓子的吼叫似乎只有在买醉的情况下才会不受控制地喊出来。ktv就是是KaraokTV(卡拉OK)31 ，中国原本是没有什么卡拉OK的，据说，卡拉OK是咱们亚洲人的发明，由日本传入港台，继而以摧枯拉朽之势横扫中国大陆。20世纪90年代，是卡拉OK（KTV歌曲）最风行的时候，但这也经过一连串的演变。在初期，曾有人会推着一台卡拉OK（KTV歌曲）作流动式的生意，它带有两个麦克风和一个钱箱，不放进钱去，机器就不会播放伴奏音乐，麦克风也不起作用。这和日本一开始推出卡拉OK的情形很像。后来仿效日本的场地设计由开放式转而成为包厢式的这一段时间内，由于属高价格、高享受，所以除了商业聚会、洽商之外，一般人在经济条件许可下，都选择购置一台卡拉OK（播放KTV歌曲的KTV点歌机）。可是近几年来，家庭卡拉OK（家庭KTV点歌系统）被束之高阁，城市里的卡拉OK厅（KTV场所）发展到量贩式KTV。　　现在高价格的大型的KTV（KTV场所）都没有了，取而代之的是像钱柜、好乐迪这样的KTV打着连锁或者量贩式的招牌。音响设备好，吃喝玩乐一条龙。消费方式不同，服务也不同。钱柜可能白领去得比较多，好乐迪便宜一点，学生去得多一些。　　随着当时哈日族的风潮开始盛行时，这股KTV歌曲风在20世纪70年代后期吹进台湾，被正式译为卡拉 OK（KTV）。香港、大陆内地包括东南亚基本上延承了台湾的风格，以KTV（提供KTV系统和KTV歌曲一套）的形式为主。一开始，台湾完全仿效日本的开放式空间设计，但是效果并不好。台湾商人将原有的包厢式小视听中心与之结合起来，经改良后，出现了以包厢为主的KTV。即可以欣赏画面，又能引吭高歌；互不干涉，跳舞的跳舞，表演的表演。经过这几十年的发展，现在的卡拉OK不单单只是提供唱歌的地方，如今的卡拉OK（KTV）似乎是一个贬意词因为KTV小姐KTV等等大量进入人们眼球。1996年以后，随着酒吧、D厅等更丰富的娱乐方式的介入，卡拉OK（有KTV歌曲和KTV系统）失去了原来一统天下的地位，娱乐场所的门牌上已经少见这四个字了。但卡拉OK并不甘心退出历史舞台，它不断地变换着经营模式，以KTV、CLUB、酒店包间、量贩式KTV的面目一而再再而三地咸鱼翻身，以往单纯的唱歌之地衍生出了餐饮娱乐商务交际等多条龙服务。31 ＫＴＶ自从８０年代从日本传入我国，上演着预演余兴的发展趋势，截止目前为止，ＫＴＶ已经有２０多年的历史了，在这个阶段，随着科技的不断创新，随着人们的要求不断的提高，ＫＴＶ设备不断更新换代，现在已经是第五代的产品了，就是电脑点歌，在第五代ＫＴＶ设备已经成熟的同时，第六代ＫＴＶ设备（广域网点播），第七代ＫＴＶ设备（手机点播），也就是说在电脑点系统能否在ＫＴＶ行业里长盛不衰，电脑点歌ＫＴＶ的发展趋势，电脑点歌ＫＴＶ的发展前景，做一个简单的分析，以下纯属我的个人意见，对于所提到论点，论据不做任何的解释。 　　中国ＫＴＶ发展的２０年期间，设备突飞猛进，ＫＴＶ场所也多如牛毛，随着新生事物的不断更新与发展，国家在这个行业里的法律、法规也不断的完善，它必将限定制约ＫＴＶ行业的合理发展，目前国家已经过对ＫＴＶ行业进行了限制发展，２０年前中国ＫＴＶ娱乐场所有几十万家，二十前年后，ＫＴＶ行业的发展速度，决不会延着这个速度去增长；从目前的形势来看，第六代ＫＴＶ设备和第七代ＫＴＶ设备在国内并不成熟，短时间内并不能得到良好的应用，近十年的发展重点主要体现在电脑点歌设备的更新换代、2.1.2KTV与生活随着经济的不断发展，精神生活也是迫切地随之发展，因为，经济的发展，人的贡献就大，精神压力就大，精神生活就要改善，否则影响经济的发展，你可以看到，日本的经济发展的很快，歌厅里的人也就饱满，都是来放松的，如果白天玩命的工作，回家还和老婆呕气，那这辈子活得该多没劲呀，晚上出来活动活动，一来可以避免夫妻矛盾、二来可以缓解神经、三来可以广交朋友相互交流、四来可以寻找乐趣、五来可以紧跟潮流开阔眼界、六来可以借酒消愁、七来可以实度一生、八来可以变相交纳税收、九来可以享受服务、十来可以搞好次日的经济建设，这十大好处就足以证明KTV事业的发展前景，就足以说明KTV存在和未来大发展的前景。高档消费不断提升，私人与家庭消费持续上升，娱乐服务更加追求完善。但是在大众消费者的观念里，KTV依然是个较高档的消费场所，没有足够的勇气他们是不会精神消费的。因此如何把大众的消费者请进来，将成了各星级版KTV开拓“平民市场”、“家庭市场”的当务之急。当前，诸如许多星级酒店都打出了“两手牌”31 ，一方面追求质量，服务要上星，另一方面纷纷放下架子，用降低门槛的办法吸引老百姓消费。进一步占领部分客源市场，而广大消费者当然乐意在更惬意的场所休闲娱乐。2.1.3KTV带来的思考综上所述，时尚消费、平民消费已成为KTV的主流，而KTV娱乐企业要在市场中具有竞争力，就必须探索大众化经营的新方法，满足各阶层消费的需要，从而推动娱乐文化业自身的发展。儿童意味前所未有的商机。从历史和发展来看，从来没有任何一个时代的儿童像今天这样对社会和经济影响如此巨大，据保守统计中国有万亿的儿童消费市场，而这个市场才刚开始蓬勃发展，远远超过成人消费品市场的增长速度和增长潜力。课余活动是儿童生活的另一个重要空间，也是了解和感知世界的一个重要窗口。课余活动也是放松学习压力、培养和展现个性的重要方面。课余时间主要分为工作日放学后的时间和周末节假日，由于时间长短不同，和父母时间的情况不同，两种情况有很大的差别。“KTV是成年人的娱乐消费场所,孩子们应以学业为重”这在所有中国父母心中已经是一个亘古不变的规律。成年人可以进KTV休闲娱乐，未成年人可以吗？这成了大多数孩子的疑虑：“我明白成年人因为工作压力大,去KTV和游艺厅是进行放松的。可你们知道吗?现在的学生都很辛苦的，我们的压力也不亚于成年人啊！我们也需要放松，我们也渴望能够在学习之余尽情地玩耍?唱歌是一种艺术.一种修养身心的方法。为什么不让我们进?网吧、酒吧、迪厅不让我们未成年人进是对的，是应该的。但是不让我们为成年人进KTV我们不能够接受。我们从上幼儿园就开始有音乐课。就是要培养我们的艺术细胞。修养我们的身心，净化我们的心灵。现在我是一名初中生。我们每星期一节音乐课，现在放暑假了，没有音乐课了，我们想唱歌，想唱我们喜欢的歌，唯一的选择就是去KTV。为什么不让我们进，你们剥夺了我们的权利！我们就要抗议，要把我们的心声表达出来。现在KTV也不让我们进了，那我就要问问：‘我们初中生还可以去哪里玩？我们平时的学习就很紧张，被着沉沉的书包，作业一大堆，都要累死我们了，减负我没看到。  我真是不理解，我们还有权利吗？’”这是孩子们的心声。《中华人民共和国未成年人保护法》规定，“营业性歌舞娱乐场所、互联网上网服务营业场所等不适宜未成年人活动的场所。　但31 去ＫＴＶ唱歌，这是不少中学生周末、假期喜欢的休闲方式。然而，从３月１日起，包括自助ＫＴＶ在内的歌舞娱乐场所，将对不满１８周岁的未成年人说不！国务院新颁布的《娱乐场所管理条例》将于３月１日正式实施。   新颁布的《条例》明确规定“歌舞娱乐场所不得接纳未成年人”。这样，娱乐场所成了继网吧之后，又一个未成年人不能进入的地方。王玉宗说，制定这一规定的原因在于，担心歌舞娱乐场所内成年人在交际中的举止行为对未成年人产生不良影响；同时也担心未成年人长时间呆在歌舞娱乐场所，在高分贝的音响下，身体健康会受到一定程度的影响。王玉宗介绍，娱乐场所应在显著位置悬挂未成年人禁入标志。今后，娱乐场所如接纳未成年人属非法行为，一经发现，有关部门将根据《条例》的有关规定进行查处。据介绍，《娱乐场所管理条例》第二十三条规定，歌舞娱乐场所不得接纳未成年人。除国家法定节假日外，游艺娱乐场所设置的电子游戏机不得向未成年人提供。记者在我市城区一些KTV走访时，提出要带几个中学生进入，被告知可以带未成年人来唱歌，但最好有家长陪同。市文化稽查大队王大队长在接受记者采访时表示，KTV等歌舞娱乐场所不允许接纳未成年人，但是有家长带领的是一种特殊情况，文化部对此专门有一个解释，可以不做违规处理，但是经营业主必须要提前告知：歌舞娱乐场所不得接纳未成年人。此外，如果是学校有组织的集体行为，情况与上相同。歌舞娱乐场所属于人际交谊的大众消费场所，成人在交际中举止行为如果未成年人不能正确对待的话，势必会产生不良影响。而且歌舞娱乐场所的音响分贝也会在一定程度影响未成年人的身体健康。　2.2服务服务不仅是满足客人的需要, 最重要的是培养自己和别人相处的方法。因此, 我们要以快乐的心情、青春的音符, 分享给所有的客人, 让所有到 KTV的客人一走进来立刻可以感受到我们高品味的服务 。我们提供了如下服务：（1）清洁的房间 （2）完美的音效及视觉享受（3） 快速且亲切的态度31  （4）独特的装潢（5）迷你包厢及超大包厢的设置要求员工：信服务，永续经营“诚”，即：对待顾客的心要真诚；对待工作的态度要诚恳；对待企业的精神要忠诚。提倡用心去服务，从顾客进KTV消费到买单离开，都要给顾客一个温馨，愉快的消费氛围，并让顾客感受到贴心的服务和煦如春风的真诚。“信”对顾客要有信誉；对自己要有信心；对公司要有信任。我们的服务标准更将要求是“五心”级的。所谓“五心”是指“诚心，细心，耐心，贴心，热心”，为追求这“五心”级的服务水准，员工将经过严格的培训甚至是军事化的训练。正是这种很难让人理解的训练方法，才能使员工具备服务行业比不可少的团队精神，高度的服从性，技能的统一标准化，与个人坚强的毅力和忍耐心，在这些基本要求中又不失讲究服务的灵活性，给客人以最方便，最恰当的服务。为全面提升高品质的服务理念及自我内涵，KTV的每一位，将无论处于任何岗位，任何职阶都必须接受严格的教育训练，追随KTV的脚步一同成长。在每一位员工的内心深处都将深植着共存共荣的理念。KTV将崇尚人性的管理配合严谨的管理规章，而整个管理的关键便在于员工教育。KTV的茁壮与成长，将深赖于全体员工不断贡献智慧，因此对于人才的培养将不遗余力。KTV将不仅仅只重视员工的职前训练与各项才能的培养，并运用教育管理和现场营运管理双管齐下的管理模式，使事业达到薪火相传，经验传续之成效。歌唱事业是一个可以延续百年的事业，无论任何种族，任何地域的人都有放声歌唱的欲望，只要我们能延续我们企业的精神和文化，以追求卓越，求新求高，提升服务品质，提供消费者安全舒适的歌唱休闲空间为经营理念，本着创业艰难，守成不易的精神永续经营。相信我们的KTV明天一定是美好的。以“服务至上”为宗旨，时时服务，处处服务。让孩子欢心，让家长满意。以服务为先，倡导微笑服务，让宾客有种家的归属感。做到有问必答，有求必应。2.3发展前景31 近年来，在商业国际化趋势下，人们的生活方式日趋改变。因为生活节奏加快，人们开始寻找精神的享受，青年人更是钟情于潇洒与惬意，也习惯去寻找放松的乐趣，优美的音乐、幽暗的灯火和摇曳的烛光为顾客平添了一份温馨和浪漫，人们在这里寻找到了物质与精神的双重享受，的到了心灵的自由和抚慰。由于采用隐形幻彩涂料其装饰可达到一种装饰两种效果，此涂料八种基色，红色、粉红色、橙色、黄色、绿色、蓝色、紫色、白色除八种基色，可根据绘制需要调配出任何颜色涂于墙壁，任何颜色在自然光源和普通光源下均为洁净柔和的白色。但在紫光照射下立即面目一新，艳丽夺目，给人意外的惊喜，当关闭灯光后，打开紫光灯，原本雪白的墙壁会呈现立体逼真光泽耀眼的画面，所有栩栩如生的画面就会出现在眼前，它会发出一种神奇的色彩，让我们看到如同浩瀚星空般的美丽景色，赢得众多孩子的喜爱。另外，该项目可以培养孩子从小的艺术天赋，修养身心，净化心灵。满足他们进KTV的欲望，释放压力，解除紧张的学习。打造一个和谐的氛围，让孩子健康成长。KTV是人民的需要，市场的需要，只要国家宏观不控制，它就会存在。3.市场机会3.1市场特征据了解，曲靖市整个市区乃至云南唱歌、娱乐的场所比比皆是，但没有一家是真正专门为儿童开放的，这样就缺少一个他们生活的精神家园。虽然现在条件好，但也很难满足他们精神、生活需要，唱歌的欲望也就不能得到满足，这就很有可能抑制了他们从小好动的天性。因此，这一项目的创办，有益于儿童激发出他们这一难得的天资，在娱乐场所纷繁冗杂的基础上，又为他们提供了真正属于自己的另一个娱乐的空间。这样，就为他们现在的生活添加了一分热情，也为以后的生活多谋了一条出路，使艺术成为生活的必须品。 3.2销售渠道授予区域代理商专营权,发挥代理商销售激情。采取的销售渠道主要是自建销售网络；同时也为补其不足，我们也采用与各个幼儿园进行联谊，开展大型活动而提高其知名度。3.3竞争分析31 3.3.1竞争对手市场众多KTV、其它地方同类KTV的不断发展壮大。3.3.2竞争优势在当今竞争日趋激烈的情况下，该项目始终以“不断创新、不断发展、不断满足儿童精神及生活的需要”为目标，在娱乐的基础之上，又给孩子营造一个施展才华的舞台，从小锻炼，有利于各方面的发展和心理素质的提高。打造一个纯真的氛围，让社会上那些肮脏、淫秽过于成人化的东西远离儿童时代，有利于孩子的身心健康，满足他们进KTV的欲望。让他们始终保持积极向上、乐观的生活态度，充满激情，这将关系着他们的前途及命运。所以，在众多娱乐场所林立及市场经济快速运转的形式下，该项目的创办，更能适应市场化经济，有利于填补市场激烈运行下的漏洞。此外，该项目还以“要让生活充满乐趣，就从音乐开始；伴随音乐的一系列活动随之展开，培养孩子的艺术细胞，要让孩子才华横溢，就从这里开始”而吸引家长的注意力，在市场中能占有独到的地位。以优质的服务赢得广大消费者喜好3.3.3.竞争影响力量分析国家法律法规及管理部门对竞争影响力量结构有较大的影响。销售商：替代风险竞争影响力量分析可以用下图表示：替代行业进入设备更新速度服务质量国内市场同类服务业竞争图1竞争影响力量图31 3.4市场容量从目前情况来看，曲靖市每年出生的孩子平均为6500人，12~17岁的孩子人口总数约为32500人，范围广泛，具有较大的发展空间。3.5政策方针KTV的方针政策将会对其发展方向起到导向作用,时刻关注方针政策将会对发展起关键作用。4.公司战略4.1公司概述服务中心是一家正在拟建的，以为青少年提供唱歌场所和条件的为主的综合性健康文化氛围的服务中心。公司是以“创造出适合曲靖青少年唱歌的合理机构，满足青少年学习和生活等服务需要，深入综合开发和弘扬青少年的健康文明的文化，为推动青少年心理文明标准化、产业化、科学化做贡献”为宗旨。本着“以人为本，热忱服务”的企业精神，做到顾客至上，健康第一。公司最大的突出点是：公司拥有自己的服务中心；；公司拥有独特的经营和管理方式，绝对满足顾客的需要。与时俱进，不断创新，用先进的理念和科学方法提高公司的经营、管理、服务及营销能力，打出公司品牌。4.2总体战略公司在3—5年内发展为曲靖青少年KTV的第一品牌。4.3公司宗旨创建文明社会，优化青少年的成长氛围。4.4公司使命“以人为本，热忱服务，做到顾客至上，文明第一。”4.5发展战略(1)初期战略（1—2年）主要以青少年为中心，宣传我们服务的宗旨，打开曲靖麒麟区的服务市场，提高我们服务的知晓度，树立自己的品牌形象，积累无形资产，回收初期投资，准备扩大生产规模。31 (2)中期战略（3—4年）进一步完善和健全推销渠道，把市场扩大到曲靖市，重点开发相关服务，进一步拓展服务线，实行多元化服务战略，提高产品影响力度，形成一批相对稳定的固定消费商。(3)长期战略（5—10年）长期（5—10年）：利用我们服务的优点，根据公司研制方面的技术优势，开发新服务，实现服务的多元化、多角化经营，扩大市场占有率，进一步加强、巩固自身的品牌形象，公司将以创新与国内市场竞争，开发国内市场，在其他省市开创连锁店成为全国知名企业之一。5.市场营销5.1目标市场12到17岁的外向型、好动型、唱歌爱好一族5.2KTV服务5.2.1KTV服务保证服务质量，开发丰富多样的服务，在核心服务的基础上，延伸服务链。同时不断开发相关新服务及其周边服务，拓宽服务线的广度和深度。5.2.2公司服务建立完善的销售服务网络，为客户提供健全优质的服务。公司前期服务：采用宣传、培训和交流等手段，以及通过专业推销人员的努力，使专业顾客了解我们KTV的服务营业中服务：建立教学，娱乐，服务为一体的服务模式，建立完善的服务网络（如电话预约）。品牌完善服务：建立信息交流反馈渠道，包括销售渠道中的反馈和电子商务的网络反馈，做好KTV服务的质量、服务的反馈信息处理，根据客户需要不断改进服务；与顾客搞好关系，固定长期业务关系；最大程度满足客户需要；适时举办信息交流活动，搭建沟通桥梁。5.2.4品牌公司发展采用单一品牌31 策略，有利于在客户中树立明确的品牌形象，使无形资产的增值。建立商标防护网，注册品牌和商标，包括相关或相近的品牌、商标名，利用有关国际条约保护自己的权益；宣传服务品牌，提高品牌知晓度。建立品牌忠诚度是扩大市场份额的重要方式。可以从以下几个方面努力：以优质的服务提高品牌美誉度以完善的服务提高品牌忠诚度。良好的公共形象对于品牌的形象具有至关重要的影响。以过硬的教学质量。公关活动将始终被公司作为树立和提升企业形象、服务品牌形象的重要工作之一。5.3价格针对曲靖市场情况，我们拟采取竞争定价的价格策略，大约定在同等品牌的50—75%。当竞争对手采取降价策略时，我们有较大的降价空间保持自己的优势。5.4销售渠道5.4.1统一品牌形象、统一价格体系、统一服务规范、统一宣传促销、统一人员培训。①　品牌打造，广泛推销（品牌将会加速影响消费者的购买）我们的服务广告创新思想（反向思维、沟通艺术、风格区隔、理性迎合、心理感染、受众细分）。②　快速建立营销网络、建立市场形象、扩大市场占有率、提升认知度。③　优质的售后服务工作（留住新老顾客，扩大服务范围）。④　制作公司网页（刊登公司、人员），利用品牌和信誉建立网上商店政策。⑤　扩展用户：通过直接营业积累市场信息（用户的特点、需求、索赔）和经验；通过提案营业和咨询经营与用户建立持续的友好关系。⑥　我公司还要采取海报、大小X展架、代金券、VIP卡、产品宣传彩页、产品宣传手册、礼盒、手提袋、积分换购手册。⑦在服务中我们强调的就是一点，你的需要！把消费者放在第一位，这样才能吸引广大的顾客群。5.4．2消费偏好    31 营销的基础之一是消费者在多数情况下是购买想要的而非需要的。喜欢的才是最好的。偏好在购买决策过程中起着越来越重要的作用。具调查未来的消费者偏好是：  ①适应快节奏的学习生活需要，对放松有很大的追求②品牌将会加速影响消费者的购买。所以,我公司是投其所好生产满足消费者的服务！中国服务行业目前正处在新兴阶段，这个态势在近年内暂时不会有突破性改变。但是，在KTV服务市场上，传统营销模式将受到挑战；在KTV服务领域有着新的生存方式。6．服务管理6.1服务对象12到17岁的外向型、好动型、唱歌爱好一族6.2职工要求6.2.1职工素质有相关在KTV工作经验，有耐心，能吃苦耐劳，热情体贴，大中专以上学历。良好的工作态度、严谨的纪律，服从各项工作安排，随时保持微笑，把高质量、高标准的服务给每一位客人。而且能歌善舞，具备教学素质。6.2.2服务要求①要求站立挺直，双手交叉放在前面（左手上，右手下），男性双手背在后面，挺胸收腹，精神饱满②见到客人走过身边时要求礼貌热情并微笑。③KTV服务员必须在KTV房内指定的地方等待客人服务。④集中精神观察房内客人的动态以及清洁卫生。⑤随时补充KTV房内的配备（杯具、毛巾等物品），确保及时提供客人。⑥随时检查KTV房消费卡的项目、数量。⑦所有KTV服务员是在房内服务，但应密切与房外配合、沟通。⑧随时做到眼勤、手勤、脚勤、心勤。⑨密切配合贵宾服务员的工作，把每一项工作细心的体现出来，让客人感觉你的细心态度。31 6.3管理方式6.3.1每天上班前要开例会，这个会主要是对前一天的工作进行总结和分析，汇报当天存在的问题，提出解决问题的措施。对当天工作进行分配，以及计划要达到的目标和效果等一系列活动。6.3.2不定时的对工作现场检查，借此了解客人的需求以及安全方面的查看，同时也需了解服务人员的工作质量等。6.3.3各项目采取分工负责制，各尽其职。管理方式人性化：调节员工的情绪，发挥积极性，以提高工作效率。6.4收费标准表2KTV客房收费标准数量收费元/次一个月使用次数大型220015中型210020小型48025迷你型13008超大型125010注：根据顾客要求的不同：独立式客房，教学式客房，教学·交流式房。计费方式：①不同类型的房间设置不同的基本价格。②全天营业或基本全天营业，每天按销售淡旺被分成不同的时间段，每段在基本价格的基础上打不同的折扣。（一般每个包间包一整天，若不到一天可按小时计）③房间费按小时计算，不足一小时按一小时计，超过一小时按分钟计。④转、并房时，房间费为所有使用过的房间费之和，如果转房后的总时间不足一小时，则在最后使用的房间上补足到1小时。⑤房间不设最低消费，不设人头费，由于是自助点歌一般也不收服务费。⑥所有餐饮由客人在平价超市自己购买，除迷你包厢外。⑦最后结算时通常只包含房间的使用费用，且只和房间的使用时间有关，并以客人提出结束使用的时间为准进行计算，计算结果不打折。⑧31 进该场所消费的顾客，收集他们的反馈意见（如：服务方面的建议，公司设备，公司发展上的建议），定期的评出幸运客户，并给于奖励。6.5场地选择曲靖市中心区，人口集中，停车方便6.6项目进度筹集资金购置设备、室内规划租赁场地可行性分析投入市场人员培训是前期公关宣传申请必要证件结束否1-2个月6-7个月图2项目进度6.7服务设备每个包厢配有投影机，空调，专用音响及功放，环绕音响及功放，OK机，无线话筒，电脑点歌系统，真皮沙发，大理石茶机，饮水机，消毒柜等。兼容现状市场KTV的优点6.8室内装潢31 各包厢墙体彩绘采用无毒、无害、涂膜耐污染、不开裂、不起皮、不脱落、使用寿命长，而且具有防火、阻燃效果的隐形幻彩涂料。装潢突出儿童的欢乐色彩，以卡通为主，不乏大气横秋之势。灯光以柔和为主，具有浪漫色彩。 7．投资分析7.1投资概况我公司投资的根本目的为了追求利润，增加企业价值。我公司能否实现这一目标，关键在于公司能否在风云变幻的市场环境下，抓住有利的时机作出合理的投资决策。7.2投资环境针对影响我公司投资效果的各种外部因素，必须要进行全方位的分析。7.3投资渠道与方式公司的投资活动需要通过对内、对外两种渠道，并采用对内固定资产、无形资产、流动资产，对外直接投资、间接投资等方式将公司筹措得到的资金投放使用。7.4内部投资额的预测公司采用逐步测算法对构成内部投资额的各个项目进行测算，主要是对公司经营所需要的固定资产、无形资产等所进行的投资预算。7.5外部投资额的预测随着市场经济的发展，金融市场的不断完善，横向经济联合的广泛开展，公司施行对外联营投资、对外证券投资的方式进行对外投资额的预测。7.6股本结构与规模公司注册资本30万。股本结构和规模如表3股本来源股本规模自有资金风险投资长期借款金额57640元86460元14410元比例20%30%50%31 股本结构中，长期借款十五万，占股本结构的50%，风险投资方面，我们打算引入1-2家风险投资共同入股，以利于筹资，化解风险，并为以后可能的上市做准备。7.7资金来源与运用公司初期需要外借资金15万(金融机构一年期借款，利率5.85%)，一部分用作流动资金，同时考虑到合理的负债比例，公司的资产负债比为1：2。资金主要用于购建生产性固定资产(8.2万)，以及生产中所需的直接原材料、直接人工、制造费用及其它各类期间费用等（10.7万）。7.8投资收益与风险分析7.8.1主要假设：公司的设备、原材料供应商的信誉足够好，设备到货、安装、调试在2—4个月内完成，生产中能够保证产品质量；7.8.2租赁场地，选址在曲靖市交通便利，有停车的地段，付租金即可运营。投资现金流量表如下：表4投资现金流量表单位：万元第一年第二年第三年固定资产投资8200000流动资金100000140000200000销售收入286000301000325000-变动成本852008900096616-税收000+无形资产摊销200030004000注：前半年为建设期（初期），后半年即投入生产，均记入第一个会计年度7.8.3.投资净现值nNPV=∑(CI-CO)t(1+i)-tNPV=35(万元)31 t=1长期借款利率为5.92%（以99年8月为准）。考虑到目前资金成本较低，以及资金的机会成本和投资的风险性等因素，i取10%（下同），此时，NPV=35（万元），远大于零。计算期内盈利能力很好，投资方案可行。7.8.4投资回收期通过净现金流量、折现率、投资额等数据用插值法计算，投资回收期为一年零三个月，投资方案可行。回收期=累计净现值出现正值年数-1+(未收回现金/当年现值)7.8.4内含报酬率根据现金流量表计算内含报酬率如下：nNPV（IRR）=∑（CI-CO）t（1+IRR）-t=0IRR=58%t=1内含报酬率达到58%，远大于资金成本率10%，主要因为本产品优质低价，使得销售利润率较高，而且，前5年内市场增长性很好。7.8.5项目敏感性分析公司在销售收入、投资、经营成本上存在来自各方面的不确定因素，我们对三者按提高10%和降低10%的单因素变化做敏感性分析。用逐项替代法计算投资回收期和内含报酬率。（见下图：）图10.内含报酬率销售收入公司内含报酬率为58%58%31 投资经营成本-10%010%不确定因素变化率7.8.6盈亏平衡分析图11S.C盈亏平衡图（第二年）P×Q*=b×Q*+F；S销售平均价格p=150元；35万元C不含税价100元；销售收入S；25万元F固定成本F，经营成本C；单位可变成本b；Q*Q销量Q，保本点Q*032.5万根公司在第一年由于赠送量大而未达到保本点，其余几年均大大超过保本点。表6保本点分布年份项目第一年第二年第三年第四年第五年保本点（万根）32.525.221.225.258.531 7.8.7投资回报根据对未来几年公司经营状况的预测（见附录），公司能保持较高的利润增长，拟从净利润中提取合理比例的资金作为股东回报。为此，公司第一年不分红，第二年以后每年分红为净利润的30%。8.财务分析8.1财务分析的目的公司进行财务分析的目的在于评估公司财务状况和财务结果，检验财务计划目标的执行情况，找出财务运行中存在的问题和产生的原因，并为以后的财务预测、决策和计划提供有用的信息。8.2财务分析的基础公司主要通过财务报表尤其是资产负债表、损益表、现金流量表作为公司分析财务状况的原始资料。8.3财务分析的方法主要采用比率分析方法，来评价公司的财务状况、经营成果和现金流量，寻找公司经营的问题所在，为改善公司经营状况提供依据。8.4财务报表8.4.1主要财务假设：公司设在曲靖市中心区，人口集中，停车方便，享受“三免三减半”的税收优惠政策。即在公司成立的前三年免征所得税，第四年至第六年所得税率为7.5%，正常税率为15%；存货控制采用先进先出，机器设备估计使用寿命7年，期末无残值，按直线折旧法计算；公司第一年不分红，第二年起按净利润的30%分红。8.1.2收益表表7收益表单位：元第一年第二年第三年第四年第五年31 一.营业收入286800301140325231.235775.4393529各项费用支出852008946096616106278116905.8二.利润总额201600216680228615244876276623.2三.减：所得税0001812020470四.净利润-8660130080228615226755256152注：利润总额计算公为：利润＝营业收入＋投资净收益＋营业外收入－营业税金－营业成本－营业费用－管理费用－营业外支出－汇总损失（1）营业外收入包括：固定资产盘盈和出售净收益、罚款净收入、礼品折价收入等（2）营业外支出包括：固定资产盘亏和毁损、报废、出售净损失、赔偿金、违约金、罚款、捐赠以及其他支出。①　净资产收益率=净利润/实收资本*100%②　资产负债率=（负债总额/资产总额）*100%③　总资产周转率=业务收入/平均资产总额,该指资产总额的周转力和业务标反映了能力④　应收账款周转率=业务收入/平均应收账款⑤　利息保障倍数=（税前费用+利息费用）/利息费用⑥　固定资产周转率=业务收入/平均固定资产净额⑦　资产净利润=净利润资产平均值*100%⑧　净资产收益率=净利润/实收资本*100%8.1.3.现金流量表表8单位：元项目第一年第二年第三年第四年第五年一、经营活动产生的现金流量:提供劳务收到的现金286800301100325200357000395000现金流入小计286800301100325200357000395000经营租赁所支付的现金3000030000300003000030000支付给职工的现金1500016500172001850019800支付的所得税0.000.000.001820020400支付其他与经营活动有关的现金80009200102001100012000营活动产生的现金流量净额-86600130000228600226700256500二、投资活动产生的现金流量：31 购建固定资产所支付的现金8200000.0000.000.00资活动产生的现金流量净额-8200000.0000.000.00三、筹资活动产生的现金流量：收权益性投资所收到的现金300000.000.000.000.00借款所收到的现金1500000.000.000.000.00现金流入小计1800000.000.000.000.00偿还借款所支付的现金1656000.000.000.000.00分配股利所支付的现金0.0019600202002150022300偿付利息所支付的现金156000.000.000.000.00现金流出小计134400196002020021500223009.公司管理体系9.1公司管理体系为加强公司的规范化管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，解决公司运行机制中的管理、投资、利润等各种问题，特制订本公司管理制度大纲:9.1.1公司全体员工必须遵守公司章程，遵守公司的各项规章制度和决定。9.1.2公司倡导树立“一盘棋”思想，禁止任何部门、个人做有损公司利益、形象、声誉或破坏公司发展的事情。9.1.3公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术、管理、经营水平，不断完善公司的经营、管理体系，实行多种形式的责任制，不断壮大公司实力和提高经济效益。9.1.4公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，鼓励员工发挥才智，提出合理化建议。9.1.5公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会，公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，评先树优，对做出贡献者予以表彰、奖励。9.1.6公司提倡求真务实的工作作风，提高工作效率，倡导员工团结互助，同舟共济，发扬集体合作和集体创造精神，增强团体的凝聚力和向心力。9.1.7员工必须维护公司纪律，对任何违反公司章程和各项规章制度的行为，都要予以追究。9.1.8公司组织结构图草案如下31 总经理服务部营销部人力资源部财务部图39.2各部门职责总经理：从宏观上负责公司内部日常管理和监督各部门工作，协调、配合各业务部门围绕公司经营目标开展各项工作，负责企业文化建设，与员工进行交流，保证公司的各项活动顺利召开。财务部：公司财务预算、决算、预测；编制公司各项经费预算报告、投资规划预算报告；建立完善财务核算体系和成本管理体系；开拓资金渠道，筹集资金；负责建立公司内部成本核算体系，并进行核算及控制工作；严格管理各类票证票据，建立管理流程体系；管理公司财产保险、理赔工作。营销部：根据公司产品营销条件进行市场定位和势态分析作出公司营销策略、方针的建议方案；做好资金回笼及账款异常处理；负责产品的售后服务，负责建立公司营销资料库。制定销售计划方案，监督实施销售全过程，建立市场信息反馈体系；建立应收账款的管理体系；监督销售合同的签订，管理公司所有合同的审核工作；编制实施市场销售相关的广告宣传展销活动计划；组织公司客户的销售服务。人力资源部：负责制定公司人事劳动工作的规章制度并监督执行。负责编制和执行公司人力资源管理计划，办理员工的聘用、调动、解聘。制定相关薪酬制度，奖励制度。负责公司员工人事档案管理工作，负责劳动合同制度的组织实施，并协调有关部门处理劳动合同、劳动争议等问。表9职位人数总经理1财务部主管131 营销部主管1服务部310.机遇与风险：10.1机遇：虽然该市区现代化的KTV已能满足人们生活上的需要，但始终不能满足儿童唱歌的欲望，市场上就缺了一个位置。因此，该项目的创办有益于填补市场空缺，比其它市场上的KTV更具优势，前景广阔。加之国家对儿童德、智、体等全面发展的越来越重视，该项目应得到政府的支持。10.1.1外部风险：①目前在该市区仅此一家，但不排除潜在竞争者的加入。②对市场的了解不够透彻。③银行借款风险。④随着KTV市场竞争的加剧，顾客消费意识的提高和对高附加值的追求10.1.2内部风险：①潜在竞争者加入后竞争者的策略改变，应付策略的不确定性。②收费标准在一定的程度上是否合理。③自身在规划及管理方面存在缺陷。④实际投资与预算之间存在一定的差距。⑤不能确保家长对我们有足够的信任度。⑥设备的更新速度不能满足顾客需求。10.2解决方案：①加深对竞争对手的了解，并不断完善自我。②不断总结，对每次投资进行经济核算。③建立及时有效的信息反馈渠道，随时了解市场动态。采取“全方位发展，多元化服务”，以“优质的服务”取胜的经营方针。31 ④了解顾客对公司的态度及意见，制定切实可行的规章。收集顾客信息，强化顾客对公司的了解，尊重顾客的权利。对顾客而言更喜欢去其了解，认同的公司消费。从而使公司建立起与消费者间的关系。公司可采取一系列以顾客为主的消费概念。11.投资方案和风险资本的退出风险资金退出的成功与否关键取决于公司的业绩和发展前景。风险投资又称创业投资，是指通过向开发高新技术或使其产业化的中小高科技企业提供股权资本，通过股权转让(交易)收回投资的行为。风险投资一般不以控股和分红为目的，而是通过资本与管理投入，在企业的成长中促进资本增值，并且在退出时实现收益变现，再寻找新的投资对象。风险投资行为是市场行为，其最终目的是盈利，为了实现这种大大超过一般投资行为所带来的高收益，需要有一个可靠的投资退出机制。从另一方面看，风险投资是以资本增值的形式取得投资报酬，不断循环运动是风险投资的生命力所在。因此，退出机制是风险投资业的中心环节，没有便捷的退出渠道就无法补偿风险资本承担的高风险。风险投资的成功率非常低其收益一般通过风险投资组合的整体效益来综合考察。根据一项关于美国13个风险投资基金的分析研究表明，风险投资总收益的50%来自于6.8%的投资，总收益的75%来自于15.7%的投资。真正能为风险投资者带来收益的投资项目还不到1／4。所以，如何减少风险投资项目的损失，确保成功投资的收益顺利回收对于风险投资者来说至关重要。目前，缺乏便捷市场化的退出渠道是制约我国风险投资事业发展的最大障碍。11.1风险资本的退出风险投资的退出方式一般有三种：首次公开上市（IPO）、收购和清算。其它国家的实践表明，首次公开上市（IPO）收益最高。许多运作成功的风险投资都追求以此种方式退出。我们设计了二种可能的方案：方案1海外二板市场上市公司属于有发展前景和增长潜力的中小型企业，可争取在香港二板市场上市。另外，也可以考虑美国NASDAP市场等海外的二板市场。方案2国内二板市场上市31 如果国内设立了二板市场，公司也可以争取在国内二板市场上市。就目前资本市场的现状而言，收购（项目整体转让）方式比较适合本公司。收购方除继续发展原有项目外，还可拓宽领域，形成以娱乐为核心的多元化经营模式。这些对有投资意向的投资家或企业很有吸引力。另外，随着公司规模的扩大，若被有实力和管理经验的大公司收购，我们将能更好地完善管理体系，有助于推动公司的发展。另外，通过协议的方式，风险投资方转让部分的股权也是一种可操作性较强的退出方案。11.2撤出时间如果在二板市场上市，最好争取在2—3年上市。因为二板市场一般对管理层抛售股票的时间、份额有严格的规定。其它几种方式，风险资金在第3—5年退出较合适。一般来说，公司未来投资的收益现值高于公司的市场价值时，是风险投资撤出的最佳时机。因此，从撤资的时间和其发展的角度考虑，第3—5年时，经过了导入期和成长期，已完成了由进入到适应市场的能力，发展趋势很好；同时，在整个地区树立了良好的形象，此时退出可获得丰厚的回报。31 曲靖市中学生消费情况及调查报告：中学生不同于其他的消费阶层，他们无经济收入，但因为很多中学生都是独生子女，被家长视为“小皇帝”，因而消费水平比较高，为此，我们调查了重点中学，普通中学和职业中学的学生的消费情况。1、你的消费A每月规定48%B随时向父母要40%C偶尔向父母要12%2、你的消费大约每月多少A200元以上22%B100元以上200元以下35%C50元以上100元以下38%D50元以下5%3、你每月用于书籍的费用为多少A20元以下14%B20—50元34%C50—100元42%31 D100元以上10%4、你每月用于学习用品的消费A20元以下8%B20—50元57%C50—100元30%D100元以上5%5、你每月用于零食方面的消费A20元以下3%B20—50元17%C50—100元35%D100元以上45%6、你认为每月用于音像制品的合理消费为多少？A20元以下15%B20—50元50%C50—100元32%D100元以上3%7、如果你同学或朋友生日，你送礼的价值大约为多少？A210元左右2%B20元左右12%C50元左右72%D100元左右1%E100以上2%8、家长每月一共给你的零用钱一般为多少？A50元以下8%B50—100元40%C100—200元41%D200元以上11%9、你每月用于娱乐方面的合理消费为多少？A50元左右10%B120元左右27%31 C180元左右38%D250元左右25%另外我们还了解了中学生的消费水平，按平均每月消费的金额划分为一定范围。据表反映初中同学一般每月的消费为50—100元，高中和职高同学一般每月为100—200元。对于现在的中学生来说，每月的消费大多数都是有规定的，但也有为数不少的同学习惯随时向父母要，而这些同学的零用钱一般都比有规定每月零用钱的同学多，每月零用钱在100—200元的占很大比例，200元以上的同学也有很多。据调查分析，在每月零用钱的分配中，用于书籍的一般都在50元左右，用于学习用品的一般都在20—50元，而在零食方面每月支出约50—100元，但也有37%的中学生超过100甚至200元，另外音像制品的消费为20—50元，对于同学朋友生日时送的礼物，大多数同学都认为50元左右比较合理。从调查表、调查内容及情况分析，当今中学生的消费观有3大特点。①、从每天的消费金额来看，大约是5—10元之间。②、都比较注重音像制品娱乐方面的消费，如磁带VCD等等，在这方面，消费大约是每月20—100元左右，这个数字已经较大了。③、在零食方面，每人每月大约有50—150元用于平时零食消费，而同学生日送礼的消费大约是50—100元之间。中学生的消费，最多的还是用于零食和娱乐方面。随高档消费不断提升，私人与家庭消费持续上升，娱乐服务更加追求完善。物质生活得到满足的同时，精神生活也进一步提高。就目前的消费情况来看，该KTV的创办能在市场上占有一席之地，具有较大的发展空间。随着经济的不断发展，精神生活也是迫切地随之发展，因为，经济的发展，人的贡献就大，精神压力就大，精神生活就要改善，否则影响经济的发展物质消费与精神消费要协调发展。物质消费，用以保持人的生理健康，精神消费可以增进人的精神健康，进行健康的娱乐活动等，都是精神消费的表现。31'