XX化工有限公司商业计划书.doc 57页

'XX化工有限公司商业计划书目录第一章投资项目所在地情况简介…………………………02第二章摘要…………………………………………………04第三章项目概述……………………………………………08第四章公司背景……………………………………………10第五章产品与技术工艺……………………………………17第六章市场分析……………………………………………23第七章项目竞争性分析……………………………………25第八章产品营销分析………………………………………29第九章项目风险……………………………………………34第十章公司组织与管理……………………………………37第十一章生产所需设备、厂房及工艺………………………41第十二章项目财务分析报告…………………………………47第十三章其它事项……………………………………………53第十四章结论…………………………………………………5757 第一章投资项目所在地情况简介一、项目所在地基本情况拟项目所在地位于XX县工业园内，是原XX公司的空置场地，目前是XX公司竹胶板原材料组织车间。场地大致为长方形状，整个场地面积约有20余亩。并有一定的扩展潜力。场地中央有旧厂房五栋，产权归属于国林公司所有。场地周围都是我镇XX村农户所有的林地，没有居民居住。由于场地位于工业园尾端，沥青路直达厂区，用电很便利，厂区到高变有800米左右距离，但线径较小，需改造。自来水阀门已装到厂区。厂区上端有河流流过，一年四季均可取水。二、XX县招商引资优惠办法。第一条投资生产性企业，可通过出让方式获得土地使用权，其土地出让金可按成本价优惠。土地使用税按每年每平方米0.5元的标准征收。第二条工业企业用电：投资规模大、税利水平高、产品科技含量高的产品享受大宗工业电价0.51元/kh。第三条工业企业用水，按1.25元/吨收费，企业自取地上、地下水、免收水资源费。第四条57 切实保障企业的合法权益，对客商投资企业发给《XX县客商企业统一收费卡》、《XX县客商企业合法权益保护卡》。任何部门、单位必须统一按已经明确的收费项目和标准进行收费。任何部门、单位和个人不得随意到企业检查、参观；不得自立收费项目或提高收费标准；不得向企业收取或摊派不合理的费用；不得利用职权向企业索取好处；不得在办理公务中设置关卡；不得以不正当理由无偿占用企业产品和企业承担额外任务。第五条做好优质服务。在外商提供必要的申报材料后，为外商办理开业申报、验资、领取工商营业执照、税务登记、图章刊刻及证照年检工作，在7个工作日内完成，涉及到省市办证办照的，相关部门必须一个月办理完毕。第六条保护客商投资者的合法权利。对来XX投资的客商核发《客商投资者证》，任何单位和个人不得随意对持证者进行人身、车辆、住宿检查，执法机关必须依法保护客商的人身自由和安全。凡在我县内投资兴业的客商，就医及子女入托、入学等享受当地居民的同等待遇。尊重外商的宗教信仰、生活习惯。一、三都镇概况青山绿水，翠竹苍松，镶嵌于X西北的一棵绿色明珠---XX镇。它位于XX县城东郊，总面积250平方公里，辖19个行政村，总人口1.5万，镇政府所在地距县城10公里。东邻XX县，西接XXXX市，南连万载，北靠XX，与XXXX、XX相隔不到200公里。三都交通便利，设施完备。三都镇原系国防大型军工企业长林、长红厂所在地、交通便利、电力充足、通讯发达、供水系统先进、具备良好的工业基础。两厂九六年搬迁后，已初步建设成为XX县工业园区。第二章摘要一、项目概述项目名称：年产600吨3.3-二甲基-4-戊烯酸甲酯联产57 700吨原乙酸三甲酯及200吨异戊烯醇项目项目建设地点：XXX项目建设单位：XXX项目负责人：XXX项目总投资：（美元以当期银行汇率折算）1000万元建设内容与规模：年产600吨3.3-二甲基-4-戊烯酸甲酯联产700吨原乙酸三甲酯及200吨异戊烯醇项目建设期：0.5年投资合作期：10年二、公司本公司的经营理念是：“以人为本，靠诚信发展；科技创新、务实求精”,尊重并倡导无污染、环保的持续发展理念，推动社会进步。我们将秉承“科学、高效、求实、创新”的经营宗旨，以“高起点、高质量、高技术、高速度”为经营方略，通过科学的技术，科学专业的岗位培训，严格的赏罚分明的责任管理制度和员工奖惩制度，及现代物流管理思想来实现建设集团化、产业化现代大型高科技企业的宏伟目标。保护环境和节约资源,遵守环境法律法规,提高资源利用率,为企业和社会经济的可持续协调发展尽己之力。三、产品与服务57 坚持以科技为先导，经济大发展，化工业先行的战略思想，夯实基础、稳扎稳打、从小到大、由弱到强的发展方向，建立自己的独特市场，以质量为生命，以品牌为信誉，立足于江西地区，辐射全国；发展企业文化。四、市场分析3.3-二甲基-4-戊烯酸甲酯主要用于合成菊酯类农药。受环保和产品成本等因素作用，国际市场正向中国大陆谋求供应商。在20世纪70年代拟除虫菊酯类杀虫剂异军突起，80年代获得迅猛的发展，随着世界有机磷农药的逐步淘汰，低毒高效的菊酯类农药成为杀虫剂的一大支柱，目前国外拟除虫菊酯类农药占农药类的35%，而我国才刚刚起步将在2007年大面积推广，拟除虫菊酯被广泛用于棉花、蔬菜、水果、小麦农作物的杀虫，前景十分广泛。本项目除生产3.3-二甲基-4-戊烯酸甲酯，同时也生产维生素C和E的原料氯代异戊烯，医药中间体的原料原乙酸三甲酯和异戊烯醇等产品，且副产氯化胺、亚磷酸、氯化钠等畅销的化工产品。利用本项目生产线生产的产品，只需少量的投资就可生产下游产品功夫菊酸、菊酯等市场畅销的出口产品。3.3-二甲基-4-戊烯酸甲酯主要生产企业有几家，都采用老工艺生产，设备投资大、成本高，产量小.每年中国都大量进口，目前中国国内需求3.3-二甲基-4-戊烯酸甲酯在10000吨以上，而目前3.3-二甲基-4-戊烯酸甲酯年生产能力约2000吨。加上近年不断增长的国内外客户需求量更大。因此谁先进行技术改造，谁就能抢先占领市场，该项目市场前景很好。五、竞争性分析57 波特理论提出一个行业中的竞争取决于其基本经济结构中的五种竞争力量，分别是：现有生产商之间的竞争、市场新进入者的威胁、替代品的威胁、买方议价能力、供应商议价能力。这五种力量的集合决定着企业的利润潜力，即长期投资报酬率。通过竞争分析我们了解了公司产品与其它竞争对手相比的优势和劣势所在，总结出了自身所处的位置。为了在激烈的市场竞争中胜出，公司准备采取一系列竞争策略，充分利用资源优势，树立鲜明的品牌形象，建立广泛的市场营销网络，严格控制生产成本和产品质量,加大科研力度。六、营销策略本公司总的营销策略是尽可能地让消费者了解公司的产品，并为消费者购买此产品提供更多的便利。营销目的就是建立强大的客户基数，提高产品的服务和销售量以及创造强有力的品牌。决定通过对产品定位、定价、分销渠道、促销组合等营销方式来拓展市场。七、组织与管理公司以先进的管理方式和各种岗位责任制度、奖励制度为手段，形成行之有效的生产经营机制。并将采取“整体管理体系”的管理方法，即组织结构专业化,工作方式标准化,管理制度化,员工职业化。经理负责制下实行个人管理法，责任细化到人，每位经理有自己的工作分工，并赋予相应的权力和义务，各负其责。制订公司内各项规章制度，做到有章可循，按章办事，降低在各环节中的操作风险。八、风险分析57 中国正在大力推行市场经济体制改革，在市场经济条件下，企业是一个开放的系统，随着决策、投资、生产、交换、消费等各方面社会化程度越来越高，经营活动日益广泛复杂，市场行情瞬息万变，企业在经营活动中面临的可变因素也有增无减，使得经营成果的不确定性也日益增加。本项目在一定时期内不存在宏观风险；微观风险主要包括：市场风险、管理风险、财务风险和技术风险。九、生产生产实行全程监控，牢牢地抓住三个“M”，即：MAN--生产人员管理、MANCHIN—设备工艺管理、及MATERIAL—原辅料管理，提高设备运转率和产品合格率，成功地实现从研制、试制进入规模化、标准化的生产境界。十、财务分析按年产600吨戊烯酸甲酯计算，末考虑联产700吨原乙酸三甲酯及200吨异戊烯醇产品的财务分析。投资利润率：119.8%投资利税率：270.3%全部投资的回收期为0.78年第三章项目概述一、项目概述项目名称：年产600吨3.3-二甲基-4-戊烯酸甲酯联产57 700吨原乙酸三甲酯及200吨异戊烯醇项目项目建设地点：XXX项目建设单位：XXX项目负责人：XX项目总投资：（美元以当期银行汇率折算）1000万元项目建设期：0.5年投资合作期：10年二、主要经济数据及评价指标序号名称单位数据I设计规模年产600吨3.3-二甲基-4-戊烯酸甲酯1设备投资万元690.22建筑投资万元82.5II经济数据1总投资万元10001.1固定资产投资万元772.71.2流动资金万元227.31.3资金筹措万元10001.31自筹金额万元10001.32融资金额万元1.4年销售收入万元53001.5年销售税金及附加万元37157 1.6年总成本费用万元30231.7年利润总额万元16411.8年所得税万元4431.9年净利润万元11981.10盈余公积金万元2财务评价指标2.1投资利润率%119.82.2投资利税率%270.32.3投资回收期年0.782.4盈亏平衡点（生产能力利用率）%三、项目建设的由来本项目是XX化工有限公司，其于先进的生产3.3-二甲基-4-戊烯酸甲酯新工艺和在采用新工艺中试生产300吨3.3-二甲基-4-戊烯酸甲酯积累的生产经营经验，在对3.3-二甲基-4-戊烯酸甲酯市场经过反复调查论证后提出，经项目实施所在地政府批准，环保评估论证后，而决定投资建设本项目。第四章公司背景一、公司成立的历史背景与现状57 江西省XX化工有限公司创建于2001年，是以中国青年科学协会首届会员，首届中国十大发明家，中国青年科技奖获得者XX研究员领导崛起的，经江西省工商局批准注册成立的一家集科研、生产、销售为一体的实体。主要从事科研、开发、高技术有机硅产品，聚酰胺树脂，环氧树脂，没食子酸，3，4，5-三甲氧基苯甲酸，3，4，5-三甲氧基本甲酸甲脂，以及具有国际水准的电子有机包封材料和有机医药、农药中间体等产品。XX公司位于XX区工业园，紧临320国道、XX高速公路，距市区3.9公里，距省城XX200公里，距XX200公里，交通十分便利，水、电、通讯等基础设施及环境条件良好。公司拥有先进的实验设备，技术力量雄厚，检测手段完善。是省重点企业，市明星企业和银行一级信誉企业。XX公司成立后，主要生产聚酰胺树脂、胶粘剂、环氧树脂，这些产品在同类产品的市场中占有一定的竞争优势。其基本情况如下：公司名称：江西省XX化工有限公司注册时间：2001年12月19日注册号：XXXX注册地点：XXX企业性质：有限责任公司（国内合资）经营者姓名：XX注册资金：XXXX万元公司经营范围：聚酰胺树脂、环氧固化剂、电子封状料、有机化工产品、无机化工产品57 二、公司经营理念本公司的经营理念是：“以人为本，靠诚信发展；科技创新、务实求精”,尊重并倡导无污染、环保的持续发展理念，推动社会进步。我们将秉承“科学、高效、求实、创新”的经营宗旨，以“高起点、高质量、高技术、高速度”为经营方略，通过科学的技术，科学专业的岗位培训，严格的赏罚分明的责任管理制度和员工奖惩制度，及现代物流管理思想来实现建设集团化、产业化现代大型高科技企业的宏伟目标。人才――在公司建设及经营过程中，始终贯彻“人才是根本，市场是根基，质量是生命，创新是活力”的经营理念。人才是决定企业生存和兴衰的最重要的因素，没有一个优秀的管理团队，企业终将被淘汰。本公司特别注重以人才为本，充分发掘人的潜能，发挥每名员工的能动作用。市场――是公司赖以生存的首要条件，生存和发展必须依托市场，开拓市场、占领市场，为公司创造更大的发展空间。质量――是公司的生命，没有质量的保证，就没有公司的生存理由。因此公司将建立严格的质量保证体系，保证产品品质。创新――是企业活力的源泉，公司在治理结构、经营方式、技术开发和营销策略等方面不断开展创新活动，使公司充满勃勃生机和活力，在竞争中不断壮大。57 三、企业文化公司将努力建设有竞争力的企业文化，即高层领导的事业心、中层干部的进取心和基层员工的责任心；本着责、权、利对称、员工的个人发展同公司命运相结合、管理收益与成本相结合、契约化人本主义的管理等理念建设公司管理性文化；将本着创新协作的团队理念，勤奋、进取的敬业理念来建设公司体制性文化。四、公司发展战略战略是企业通过有效地组合企业内部资源，在变化的环境中确定企业的发展方向和经营范围，从而获得竞争优势，满足市场的需求。公司制定发展战略是一个系统工程，需要对各方面因素进行综合分析后才能制定出来。(一）外部环境分析-PEST分析1.P（Political）政治因素57 l我国政局稳定，法律法规建设日趋完善，社会体系逐步健全；保障了企业在竞争中的规范操作；l我国开始实施社会主义现代化建设第三步战略部署的新形势为本项目的实施提供了机遇；l江西省在投资环境、税收、土地使用等方面给予了大量的政策支持，并在全省范围内实行跟踪服务责任制：对每个招商引资项目，各级都要建立跟踪服务责任卡，明确责任单位、责任领导和联系人，落实“四定两保”制度，即定时间、定目标、定责任、定措施，保证按时核准批准，保证按时开工投产。1.E(Economic)经济因素l由于目前经济比较稳定，汇率变动对企业的发展不会有太大的影响，物价比较稳定，通货膨胀的因素较小；l3.3-二甲基-4-戊烯酸甲酯产品属精细有机化工产品，是制备氟,氯,溴三大菊酯类农药的重要中间体，主要用于合成菊酯农药等化工产品及用作合成其它的化学品的助剂。随着生活水平和可支配收入的大幅提高，人们的购买力也不断提高，对于生活品质的要求也随之增加，这些都带动了本行业的发展。2.S（Socio-cultural）社会文化因素l国家大力发展民营企业，也为公司扩大再生产创造了大好机遇；l57 中国加入世贸、申办奥运成功的大好社会环境，无疑为中国的社会、经济等各个方面发展创造了一个有利的时机，对本项目而言是强有力的推动。l受环保和产品成本等因素的作用，国际市场正向中国大陆谋求供应商，为本项目产品奠定了巨大的潜在市场。1.T（Technological）技术因素科技创新是企业成功的重要因素。公司拟订聘请技术专家全面负责生产的技术监督工作。在投产前，将有关技术人员分别送到设备生产厂家进行各工种的专业培训，形成企业自己的专业技术生产队伍；其他生产人员也都必须根据岗位接受专门培训，达到要求标准和培训目标后方可上岗。（二）内部评价SWOT分析1．S（Strength）优势1）地域优势：公司地处宜春市袁州区工业园，紧邻320国道、沪瑞高速公路，距市区3.9公里，距南昌200公里，距长沙200公里，交通十分便利，水、电、通讯等基础设施建设完备；本区域有着良好的人文环境、经济环境、社会环境，市场发展潜力巨大。2）工艺优势：本项目所使用的生产3.3-二甲基-4-戊烯酸甲酯工艺，是目前世界上最先进的生产工艺之一，与世界上现有的其它工艺相比较，具有产品质量高、收率高、能耗低、废水少且易处理，投资省等优点，通过几年对中试工艺的不断改进，始终保持着技术先进性。57 3）竞争优势：公司自成立以来，主要生产聚酰胺树脂、胶粘剂、环氧树脂等，这些产品在同类市场中占有一定的竞争优势，国内的市场占有率达30%以上，建立了良好的社会知名度和产品信誉基础。4）人才优势：我公司技术力量雄厚，并拥有一支有凝聚力和战斗力的管理团队，汇集了一群充满激情和创造力的有志之士，拥有丰富的管理经验，深刻体会到新营销形势下企业经营环境的复杂和创业的艰辛，始终以坚定的信念直面市场竞争。公司重视对员工的培训，尤其是针对企划人员和销售人员定期进行的实战模拟培训能够快速地提高工作能力。公司制定了严谨的业务流程、科学的激励机制和决策机制，可以确保整个团队拥有强大的执行能力，完成经营目标。2.W（Weakness）劣势我厂目前虽然经营状况良好，现有技术与同行业企业相比有明显的优势，设备工艺先进，但企业规模偏小，产量受到设备的限制而不能满足客户的需求，进而影响到市场占有率的提升。公司依托完善的法人治理结构和企业家精神，着力建设有竞争力的企业文化，通过卓越Strength优势·地域优势：交通便利，资源丰富·产品质高价廉·建立了名牌企业和产品的市场影响力·科研、技术、管理队伍实力雄厚Weakness劣势·生产规模偏小·产量无法满足庞大的市场需求·市场占有率有待进一步开发Opportunity机遇·中央及地方战略部署为化工行业指明了发展方向·人民生活水平提高,市场需求增加·申奥、世贸推动各行业建设Threat挑战·科学理论技术的日新月异·国家对化工行业在环保等可持续性发展方面的要求的管理培养人才，吸引人才，使用人才，实现产品稳定的高品质和专业化、规模化的市场营销，确保公司拥有强大的生产销售能力。通过强化产品设计，优化产品结构，不断扩大生产规模，提高市场占有率，更好地发挥出经济效益和社会效益。我厂在发展战略上，立足现实，考虑未来，从内外环境和主客观因素上进行深入分析，做到知己知彼，直面市场竞争，迎接挑战。在选项上，适应了当前和未来国内外市场的需求，并着重考虑到了水产饲料加工行业的发展前景和市场利用价值。57 公司依托完善的法人治理结构和企业家精神，着力建设有竞争力的企业文化，通过卓越的管理培养人才，吸引人才，使用人才，实现产品稳定的高品质和专业化、规模化的市场营销，确保公司拥有强大的生产销售能力。通过强化产品设计，优化产品结构，不断扩大生产规模，提高市场占有率，更好地发挥出经济效益和社会效益。我厂在发展战略上，立足现实，考虑未来，从内外环境和主客观因素上进行深入分析，做到知己知彼，直面市场竞争，迎接挑战。在选项上，适应了当前和未来国内外市场的需求，并着重考虑到了化工行业的发展前景和3.3-二甲基-4-戊烯酸甲酯产品的市场利用价值。第五章产品与技术工艺一、产品（一）、产品概述3.3-二甲基-4-戊烯酸甲酯，分子式为C8H14O2。纯品为无色透明，具有特殊刺激气味的易燃液体。溶于乙醇，乙酸乙酯，乙醚等有机溶剂，不溶于水，n20=1.4230，d25=0.899，60—63℃/15毫米汞柱。沸点：60-62℃/2Kpa，比重：0.899，折光率：1.4230，闪点：Fp107°F(41℃)，溶解性：溶于一般有机溶剂，微溶于水。57 3.3-二甲基-4-戊烯酸甲酯产品属精细有机化工产品，是制备氟,氯,溴三大菊酯类农药的重要中间体，主要用于合成菊酯农药等化工产品及用作合成其它的化学品的助剂。七十年代初率先由美国的捷利康公司实现工业化生产，我国从八十年代末开始对3.3-二甲基-4-戊烯酸甲酯的研究，由于其具有低毒击倒快，杀虫能力强的效果及菊酯农药对有机磷类剧毒农药的淘汰，3.3-二甲基-4-戊烯酸甲酯使用量不断上升，市场前景开发非常大。国内市场供不应求，产品非常畅销。3.3-二甲基-4-戊烯酸甲酯开发内容为，以异戊二烯、乙腈、甲醇为起始原料生产3.3-二甲基-4-戊烯酸甲酯工艺上合理可行，具有投资少，效果好的特点，项目具有非常好的投资价值。同时本项目中间体原乙酸三甲酯；异戊烯醇等可以外销，也可自用，3.3-二甲基-4-戊烯酸甲酯的向下延伸可以生产顺式二氯菊酸，二氯菊酰氯、功夫菊酸等长期一直依赖国外进口的高附加值中间体。它不仅用在一般的有机合成中，在农药化学工业方面，作为合成拟除虫菊酯类农药的一种中间体，占有重要的位置。（二）、项目产品标准1、戊烯酸甲酯产品标准化学名：3.3-二甲基-4-戊烯酸甲酯英文名：Methyl3.3-dimethl-4-pentenoate分子式：C8H14O2结构式：57 分子量：142.192、原乙酸三甲酯产品标准英文名称：TRIMETHYLORTHOACEATE1.1.1-TRIMETHOXYETHANE化学名:1.1.1-三甲氧基乙烷性状:无色透明液体，有特殊气味，沸点：109℃，能与醇、醚任意混溶，遇水分解。产品类型：医药中间体含量:≥98%（汽相色谱归一法）分子式:C5H12O3分子量：120.15沸点：107~109℃密度：0.94g/cm3（20℃）折光率：1.38880闪点：16℃结构式：3、异戊烯醇产品标准化学名称：3-甲基-2-丁烯-1-醇英文名称：3-methyl-2-butenl-1-ol57 分子式：C5H10O分子量：86.13结构式：理化性质：外观：无色无浑浊液体沸点：140℃密度：0.848折光率：1.4440闪点：43℃质量指标：水份含量≤0.05％产品含量：≥99％4、氯代异戊烯产品标准化学名：1-氯-3-甲基-2-丁烯英文名：1-Chloro-3-Methyl-2-butene,Prenylchloride分子式：分子量：104.57结构式：性状：淡黄色透明液体比重(25℃)：0.9722-0.9742含量：≥96%（三）、技术简介57 在生产3.3-二甲基-4-戊烯酸甲酯产品的过程中控制合适的氯化深度，氯化物精馏分离直接获得96%以上的氯代异戊烯产品，再经过皂化、酸解、缩合、制取本项目产品。在生产过程中，废气用水经降膜塔、填料塔吸收后制成副产品31%盐酸。（四）、技术特点本项目所使用的生产3.3-二甲基-4-戊烯酸甲酯工艺，是目前世界上最先进的生产工艺之一，与世界上现有的其它工艺相比较，具有产品质量高、收率高、能耗低、废水少且易处理，投资省等优点，通过几年对中试工艺的不断改进，始终保持着技术先进性。二、服务（一）服务宗旨公司坚持认为，服务是市场的灵魂，服务也是对未来的投资。任何产品的市场成败往往取决于是否拥有完善的服务体系、高超的服务手段和卓越的服务质量。我们从开始就把自己定位在服务者的基础上，为厂商提供优质的产品。公司从一开始就把自己定位在服务者的基础上，想客户之所想，急客户之所急，为用户提供优质、全面的售前售后服务，这已成为本公司每个员工应尽的责任。不论用户有什么问题，都将得到周到而详尽的帮助。（二）服务内容本项目的产品服务包括以下几个方面：（1）向厂家提供优质的产品，以满足其需求。（2）通过各种媒体，向广大客户宣传产品的巨大价值和使用价值。57 （3）建立支持程序，向广大顾客提供热线服务，具体包括市场接洽服务站、分销服务站、总服务站及连锁措施。（4）诚信服务，微利让民，占领终端市场。（三）未来发展通过项目的建设，使产品的质量、生产规模得到很大的提高，在可以预见的未来，本产品必将在生产水平、技术水平、管理水平、市场服务等各方面有巨大的飞跃。因为我们深知，市场永远在变化之中，一个企业只有不断提高自身水平，才会有强大的生命力。产品科技创新，是本公司的灵魂所在。我们将会进一步加大科研力度，提高产品的科技含量，使产品的市场占有率逐步增大。服务规划与支持是客户最关心的事情。我们将推出人性化的管理服务，主要体现在对每个细节的支持和微笑服务上面。同时建立质量跟踪和人员管理监督机制，向全体客户提供热线服务。公司将始终保持优质、高效的服务水平，宗旨是让每一个用户满意。我们的管理规程要求服务人员必须树立客户第一、服务第一、质量第一的目标。本公司还将采用电子方式进行服务与支持，有效地节约时间，降低开支。建立公司计算机网络，将所有的客户名单纳入公司计算机网络，对系统进行实时监控，建立行之有效的用户调查、信息反馈系统，把公司的服务提高到一个新标准。57 公司将拨出专门基金，为技术研发人员和服务支持人员发放奖金，以鼓励他们从客户角度出发研究产品，在产品正式投放市场前，就产品的特性、标准、优点及公众印象加以评价，向公司决策部门提交报告，以协助公司决策部门修正产品方案和解决服务与支持系统存在的缺陷。第六章市场分析一．行业走势57 从各方面材料综合分析，国内市场对二甲基戊烯酸甲酯产品的主要需求量为10000吨左右，全世界的需求量在150Kt吨至200Kt吨。影响二甲基戊烯酸甲酯产品需求量变化的主要因素有：二甲基戊烯酸甲酯下游产品的开发及利用二甲基戊烯酸甲酯下游产品二氯菊酸甲酯、二氯菊酰氯、功夫菊酸等农药中间体产品新生产的产量和结构变化等。从总趋势看，二甲基戊烯酸甲酯的市场需求量稳中有升，尤其是近年来国际、国内客户对高品质二甲基戊烯酸甲酯需求明显增加。二甲基戊烯酸甲酯的价格近年来处于急剧变化之中，由原材料价格下跌和国内竞争，从2004年开始随着石油价格的上涨，二甲基戊烯酸甲酯产品每吨销售价维持在75000元至80000元左右，二甲基戊烯酸甲酯产品的价格是属水涨船高性，从目前的趋势看，国内的化工业结构调整已出现增势，化工市场看好，加之国际需求量增长的拉动，价格仍有增长空间。自九十年代来，中国每年进口占二甲基戊烯酸甲酯总量的80%到亚州某些国家，随着中国加入WTO、劳动力报酬低廉，新工艺生产二甲基戊烯酸甲酯产品成本低等优势，在国际市场销售份额中具有明显的竞争优势。目前二甲基戊烯酸甲酯产品在中国国内的生产厂家只有几家，大都采用老工艺生产、成本高、污染大，构成国内激烈竞争，随着国际市场原油及化工原料价格上涨，迫使一部分现有生产商被迫停产，因此采用新技术、新工艺，优势企业的生产规模和生产装备的提升得以壮大企业的发展。二．市场供给与需求农药中间体都存在一个明显的特征，随着中央对农业、无毒农药的重视，二甲基戊烯酸甲酯的需求量不断增加，随着消费者生活水平的提高和环保意识的增强，人们对产品的质量要求日益提高。开发适应消费者需求的新品种，需求结构正在发展变化。57 由于国际市场需求走旺，许多企业都将目光瞄准国外客户。目前，除通过国内进口公司代理国际业务外，XX化工有限公司积极与世界著名的农药、香料企业洽淡长期供货合同，无疑对XX化工公司快速进入国际市场，提高国际市场份额是有力的促进。三、目标市场及市场细分（一）区域细分1．国内市场：利用原有产品在国内的销售网络，增加二甲基戊烯酸甲酯产品的专业销售人员，稳定现有客户群，不断地开发新的客户资源，扩大市场占有率。2．在做好国内市场的同时，谋求与国外原料经销商建立长期的业务关系，将出口量控制在销售总量的35-40%左右。（二）行业细分1．农药中间体：是制备氟,氯,溴三大菊酯类农药的重要中间体，主要用于合成菊酯农药等化工产品。2．印染行业：用于合成三苯甲烷染料及染料中间体。57 第七章项目竞争性分析一．企业竞争的压力来源（波特五力分析）波特理论提出一个行业中的竞争取决于其基本经济结构中的五种竞争力量，分别是：l现有生产商之间的竞争l市场新进入者的威胁l替代品的威胁l买方议价能力l供应商议价能力这五种力量的集合决定着企业的利润潜力，即长期投资报酬率。五力的集合力量越大，投资收益率越低；反之，五力的集合力量越小，则投资收益率越高。图示如下：市场新进入者的威胁供应商的议价能力买方的议价能力现有竞争者的威胁替代品的威胁二、竞争五力强弱分析57 波特五力分析为本项目指明了本地区化工业制约利润变化的一系列因素。公司要想获得比同行们更高的收益，就必须制定出更好的针对这些力量变化的竞争策略来，才能在行业中立于不败之地。具体分析如下：（一）现有生产商之间的竞争对于二甲基戊烯酸甲酯制造企业来讲，所面临的竞争主要体现在价格、质量、制造技术及原材料供应等方面。目前，国内有十几家生产厂家，这些公司大都采用老工艺生产、成本高、污染大。但其同时存在产品价格偏高、市场适应性差、供应不及时等竞争劣势。本项目扩建以后生产规模大，技术先进，能耗少，污染物少，产品纯度高，同时提高了设备利用率，有利于降低成本。（二）来自于新进入者、潜在竞争者新进入者对行业收益的影响主要体现在以下两个方面：1．实际进入行为的冲击：Ø可能引发现有经营者为维持市场份额或剔除新进入者而进行的价格战；Ø推动产品质量改进、促销力度及分销方式，从而增加现有厂商的经营成本；Ø迫使现有厂商因为市场份额的丢失而减少生产，从而削弱其规模经济效益；2．迫使现有企业针对新进入者采取一系列的市场防空策略：Ø制订相对低价，使市场对新进入者不具吸引力；57 Ø制造资本壁垒，即有意增加在产品和生产技术研发，或促销渠道等方面的资本投入，使新进入者不足以达到所需的竞争规模。（三）买方的议价能力用户可以通过在若干个商家的产品之中挑选性价比最好的一家来满足需求。对于本项目而言，市场呈现出供不应求的态势，即卖方市场。尤其是高科技含量高、纯度高、耗能低的产品，市场缺口还很大。公司在做好成本控制的同时，还要加大科研和营销力度，以科技新产品和优质的售后服务来引导更多的购买行为。（四）供应商的议价能力公司在原材料方面有着得天独厚的优势，有着良好的资源发展空间，可以降低生产成本，为企业的良性快速发展提供了有利条件。但与其他地区的生产厂家相同，也面临着原油及化工原料价格上涨的威胁。与原料供应商建立长期稳定的战略伙伴合作关系显得尤为重要。公司一直注重与供应商之间在原材料供应的价格及时效等方面的及时沟通工作，努力保证生产的顺利进行。三、企业的竞争策略57 我厂基本竞争战略包括总成本领先、差异化和聚焦战略。我们通过竞争分析了解了自身与竞争对手相比的优势和劣势所在，制定总成本领先（生产成本低、产品价格适中）和差异化（强调产品的竞争性卖点）相结合的综合战略，这种格局有利于我们发挥自身的竞争优势：1.充分利用资源优势→包括优质的原材料和廉价的劳动力资源，从而降低生产成本，利用满意价格达到生产经营初期的市场渗透；2.树立鲜明的品牌形象→打造具有自身特色和号召力的信誉品牌形象，从多方面加强品牌的维护和信誉提升，创建国内知名化工企业；3.产品技术开发→加大研发能力、科研力度，占领特种生产技术制高点，合理优化产品，这样才能在竞争中立于不败之地，提高产品的市场竞争力。4.成本和质量控制→协调成本、质量及效率（即Economy、Efficiency、Effectiveness）间的平衡关系，建立严格的成本控制和质量跟踪监督体系；5.建立多层次、全方位的市场营销网络→利用营销网络、终端用户的优势互补，厂商合一的经营模式，增强本公司产品的竞争实力。57 第八章产品营销分析一、营销总战略公司将进行定位鲜明的品牌设计，将培育和强化品牌个性置于战略地位，不断赋予品牌以文化内涵；以卓越的产品设计和强大的销售执行力扩大自然销售比例。扩建投产初期暂时不考虑在主流大众媒体上进行广告宣传，而重视对包括经销商和零售商等在内的分销渠道的管理，尽可能整合渠道资源，坚决实施渠道媒体化、销售传播化策略。以专业化、规模化的市场营销推动技术进步和产品结构优化，虽然本项目产品技术先进，目前市场缺口很大，但为了拓宽市场，在整个的营销策划中，仍要加大产品的销售管理和提高服务质量，力争成为国内优质化工生产领域的龙头企业和强势品牌，成为细分市场的领导者。二、产品策略公司将根据市场需求定位，进一步开发二甲基戊烯酸甲酯产品的高新研制技术，弥补国内空缺，打入国际市场。始终把强化产品设计、提升生产技术作为公司核心竞争力来发展，不断开发出适销对路的新产品，完善和优化产品结构。包装设计是产品设计的重要内容。公司将从商标、图案、色彩、材料的安全性及密封性等多方面着手，务求表达出品牌的概念和个性；使公司产品具有更强的形象力、说服力和销售力，使公司产品成为市场的新宠。三、价格策略57 产品定价策略在很大程度上取决于该产品是否是该类市场的第一个进入者：如果产品是同类产品市场的先锋进入者，生产商将会在一定时期内成为该市场的垄断者；如果该产品在进入时已经有其他竞争者的同类产品出现在市场上了，则价格策略必定受到竞争者行为的制约。本项目产品属于后者，所以公司将综合考虑产品的固定成本和变动成本以及市场同类产品的价格，确定具有市场竞争力的价格，遵循“为顾客提供更好的选择”的原则，以价值占领市场。主导产品定位于中端市场，以资源优势和先进的工艺技术为依托使性价比提高，保持定价的适应性以取得进攻优势。同时运用派驻经验丰富的销售人员和实行各种形式的促销措施鼓励商业客户重点推广公司产品。四、渠道策略1、创新渠道策略：突破以往营销模式的思维定式，重新认识现代竞争的实质，确立基于整体竞争的营销理念，与流通领域有机结合，重建营销模式，尤其借助深度营销和互动沟通，构建稳定高效的营销网络，有组织地把握、接近、影响、渗透和维持市场，进而掌控市场，使公司在商品流通领域建立支配力和影响力，赢得市场竞争的主动，从而获得持续的竞争优势。2、客户管理：公司将向代理商（经销商）派驻经验丰富的销售人员，监督、指导、协助甚至代替代理商（经销商）开拓市场，策划和执行促销活动，管理下级分销商；对公司较大的客户实行客户经理制。同时，实行各种形式的返利（现金结算产品价格折扣、预付款价格折扣、限期付款价格折扣、季节性价格折扣和新产品优先价格折扣57 ）鼓励商业客户重点推广公司产品，约束其销售行为。3、公司主要是通过派驻各省的办事处和公司销售网分销给不同的用户群体，通过办事处，公司销售网，厂商一体销售网，与省级批发商、各级代理商和终端经销商、终端用户作为分销渠道销售，公司在诸省建立了完整的销售网络和渠道，生产的产品可迅速送达到终端经销商和终端用户。销售量大的终端用户由企业销售部负责直接销售和全权管理。出口产品通过外协定单销售。公司销售部加盟客户大客户终端经销商代理商终端用户驻地直销网五、市场推广策略1、塑造专业化的企业形象:重视公司网站建设，建立电子商务系统，由专人负责管理，不断开发和完善其功能；发布产品和服务信息，传播公司独特的经营理念，展现优秀的企业文化，增加产品销售机会，快捷地向商业客户提供更为丰富的服务。2、实行目标管理:加强对企划人员和销售人员的培训和教育，大胆放手，强化指导，严格考核，建立底薪+月计划超额提成+年终计划完成奖金的奖励机制，实行目标管理。57 3、强化品牌概念的设计以支持商业客户重点推广公司产品:由经验丰富的营销人员组成企划部门，在外协的配合下，积极进行产品概念的研发和测试，并将成果提供给商业客户，既树立公司的专业地位，又利于产品推广，尽快形成规模。4、注重适时季节性终端促销手段：在电视、报章、互联网等媒体的配合下，在适时的季节做到以一带十，营造良好的口碑效果，注重终端用户的服务和促销手段，如采用买产品赠送技术书籍及建立长期扶贫对象等方式，促进产品的销售。5、稳定终端经销商的积极性：（1）对终端经销商在产品销售方面的技术服务支持，主要是派驻技术人员对经销商销售的主要地区及时给予无偿的售后指导和跟踪记录；（2）最大程度地对经销商给予奖励，公司将设定不同销售额标准的奖励办法（主要以返还现金为主）；（3）对有重大销售额贡献或有特殊贡献的经销商给予额外奖励；（4）对大用户、终端经销商采取厂商一体化的经营模式，吸收销售额入股，年终销量分红的办法长期占据市场。六.营销过程控制通过制定控制目标确立衡量尺度，以信息为依托对市场做出灵敏的反应，对营销过程进行控制，对营销结果进行评估，对营销战略进行调整（如图）:57 营销控制流程图反馈营销控制决定控制标准绩效评价改进措施分析原因营销控制营销控制反馈反馈反馈57 第九章项目风险一、风险种类中国正在大力推行市场经济体制改革，在市场经济条件下，企业是一个开放系统，随着决策、投资、生产、交换、消费等各方面社会化程度越来越高，经营活动日益广泛复杂，市场行情瞬息万变，企业在经营活动中面临的可变因素也有增无减，使得经营成果的不确定性也日益增加。现对江西省XX化工有限公司实施本项目过程中的风险做如下分析：（一）、宏观风险1、政策风险：随着我国改革开放的深入进行，国家出台了大量新的政策法规，并在不断地修订和完善。公司的生产经营及收益会随着我国政治和社会环境的变动而变动。国家大政方针已定，给我们提供了市场机遇，本项目得到了地区政府的大力扶持，为公司的经营奠定了坚实的基础。2、经济风险：对于本项目而言，由于国家也重视环保，因此环保问题是基础，市场需求和现代技术是条件。不断成熟的市场经济体制加上先进的科学管理和高素质的经营团队，是本项目成功运作的重要保证。3、法律风险：我国在公司组织、税收法等方面仍不健全，法律体系有待于进一步地完善，但我们相信只要依法行事，照章办事，诚信经商，风险只会离我们越来越远。总之，本项目在一定时期内不存在宏观风险。（二）、微观风险1、市场风险：57 （1）市场容量判断不准确：对市场容量的调查方法虽然很多，但是要做到较准确地摸清市场对产品的容纳程度却并不容易。如果生产能力过小，或者超过了市场的实际需求都会增加投资风险。（2）产品价格定位不准确:如果企业采用的定价策略不合理，价格偏高将会导致产品销路不畅；价格偏低将会降低企业利润。2、管理风险（1）意识风险：企业在生产经营过程中如果过于追求短期效益，目光局限于生产销售，忽视技术创新、管理创新、制度创新、设计创新、售后服务创新以及企业文化平台在更高层次上的构筑等，会大大增加风险。（2）核心领导层的失误决策必然造成失败的企业。（3）组织人事风险:人才是企业最宝贵的财富之一,其数量、质量、结构都在很大程度上决定着企业的兴衰成败。如果企业组织的调整、创新滞后，造成高素质人才流失，企业的技术开发、内控管理、市场营销就会受到很大的影响。3、财务风险:根据本项目的财务分析结论，财务风险较小。4、技术风险新产品、服务开发风险:由于种种不确定因素使新产品、服务开发受阻或选择了不成熟的技术,以及由于生产实施能力不足导致本行业达不到尖端技术标准指标都会导致项目的失败。二、风险管理（一）市场风险57 建立一套完善的市场信息调查及反馈体系，制定合理的产量及销售价格，增加企业的盈利能力；提高产品质量，降低成本，完善配套服务，提高产品的综合竞争能力，增强产品适应市场变化的能力，实行品牌战略，以优质的产品和完善的售后服务稳定客户，稳定价格，以消除市场波动对本企业价格的影响。（二）管理风险加强组织机构的建设，建立适应性强的组织机构和有效的激励制约机制。减少企业对个别主要领导的过分依赖，加强对管理者的培训，培养创新意识。（三）技术风险公司将加大在技术研发上的投入，以保证技术和产品的先进性，保持技术的领先地位，密切关注国内外最新科技动态，及时调整研发方向和战略。把技术风险降到最低。总之，风险与效益并存，机遇与成功同在。只要遵循WTO的规则，我们开发和建设计划就一定能实现。57 第十章公司组织与管理一、组织结构江西XX化工有限公司自创建以来，始终以技术为先导，走专业化道路，并采取多元化的方针，实现公司低成本、高速度的发展。公司拥有员工50人，大专以上学历占职工人数的30%。在董事会下设总经理、总工程师、行政办公室、生产办公室、销售办公室、营销策划、技术科、检验科、财务科等机构，构成产、供、销为一体的结构。公司组织机构图如下:董事会总经理总工程师行政办公室行政办公室销售办公室营销策划技术科检验科财务科二、管理团队简介XXXXXXXXXXXXXXX三、公司管理体制公司将采取“整体管理体系”57 的管理方法，即组织结构专业化,工作方式标准化,管理制度化,员工职业化。实行经理负责制下个人管理法，责任细化到人，每位经理有自己的工作分工，并赋予相应的权力和义务，各负其责。制订公司内各项规章制度，做到有章可循，按章办事，降低在各环节中的风险。（一）建立公平竞争的上岗制度，形成优胜劣汰的良性循环公司在实践中不断摸索、完善，形成了适应市场经济的管理体系和制度，尤其在产品质量管理、营销管理方面，有较显著优势。企业将进一步完善强大的监督约束机制，更好地促进企业切实实现科学决策、科学管理和对高层管理人员实行能者上、庸者下、劣者罚的运行机制。（二）逐步建立从生产到销售的企业核心程序在过去的十几年中，不少国内企业的经营效益在经历了短暂的昙花一现后一蹶不振。其中许多公司都是因为没能事先制定出企业强有力的核心运作程序而失去了生命力。因此，公司将努力建立一套完善的、贯穿于从生产到销售的企业每个环节的核心程序，通过不断总结实践经验、分析市场变化，做出及时的决策，最大限度地增强我们产品的竞争能力和应变能力。（三）原则：高质量、高标准、高效益。（四）市场观念市场导向是企业赖以生存和发展的根本。企业的生命在市场，企业的效益在市场，所以本公司管理目标都必须来自于市场，服务于市场。（五）人才观念57 人才是企业最宝贵的财富，公司人力资源开发的目标是使每个人受到尊重，使人力资源的最佳组合和最大价值得以充分发挥。职工应具备的素质是：品质优良、能力优秀、勤奋努力、团结协作、开拓创新。聘请具有专业知识和管理经验的人员负责各部门的日常工作并组建精干的专业队伍，把每一个职工都培养成专业人才；通过各项激励制度激发公司员工的积极性和创造性，不断改进工作，提高工作效率，降低企业经营成本，保证各个环节的正常运行。四、人力资源管理1.建立起高技能的员工队伍：从市场需求出发，从企业未来发展出发，采取多种培训方式，使员工队伍的观念、知识技能不断产生质的飞跃，为本厂储备人才，赢得发展。2.建立公平竞争的上岗制度，形成良性循环：有利于实现人才的科学配置和岗位的“优胜劣汰”，也有利于促进员工队伍的个性发展和挑战市场。3.实行人本管理：实行柔性管理和刚性管理相结合,刚性管理是按制定的规章制度办事,它带有强制性,而柔性管理则是强调尊重、理解、关心员工，使人性得到最完美的发展，目的是要企业上下一心，共创繁荣，真正激发员工的潜能，为公司发展做出更多的成绩。4.注重企业文化建设：企业文化是企业管理的灵魂，企业创造一种内容丰富，道德高尚，且为大家所能接受的文化准则，形成一种紧密相连的环境结构，才能使职工情绪饱满，互相适应协调一致，激发大批普通员工做出不同凡响的贡献，从而能产生要创造更多价值的目标感。57 第十一章生产所需设备、厂房及工艺一、生产设备1、原乙酸三甲脂工段设备（日产５吨、按300个工作日计算）序号设备名称规格单位件数单价(元)金额(万元)备注1乙腈储槽50m3台1420004.2A3钢材2甲醇50m3台1420004.2A3钢材3溶剂储槽20m3台1300003石墨搪瓷4制气反应釜2000L套103300033A3钢材5搪瓷反应釜3000L套105300053石墨搪瓷6蒸馏釜5000L套37100021.3石墨搪瓷7精馏塔￠500*1000mm12米2300006石墨搪瓷57 8搪瓷冷凝器20m28台4240009.6石墨搪瓷9接受储槽1000L台2026505.3陶瓷10石墨冷凝器10m2台4125005石墨搪瓷11冷冻机12大卡台211000022　12硫酸槽20m3台1200002A3钢材13输送泵真空泵　台2045009　14仪器、仪表　套3010003　15管道　　　2000020PP管、不锈钢管16制气反应釜1000L套102.8　28石墨搪瓷17厂房、厂地框架450m2　　500元/m222.5　合计　251.1　2、氯代异戊烯,异戊烯醇工段设备(日产3吨,按300个工作日计算)序号设备名称规格单位件数单价(元)金额(万元)备注1戊烯贮槽50m3台1420004.2A3钢材2液碱贮槽50m3台1420004.2A3钢材3制气反应釜2000L套43300013.2石墨搪瓷4制气反应釜1000L套42800011.2石墨搪瓷5反应釜3000L套185300095.4石墨搪瓷6蒸馏釜5000L套37100021.3石墨搪瓷7冷凝器20m2台3240007.2搪瓷8冷凝器10m2台301250037.5搪瓷9石墨冷凝器10m2台6125007.5石墨搪瓷57 10冷冻机20万大卡台120000020石墨搪瓷11盐酸贮槽20m3台2300006PP管制作12输送泵真空泵　台2045009　13仪器、仪表　套3010003　14管道　　　20000020PP管不锈钢管15接受贮槽　台2526506.6250陶瓷16厂房、厂地800m2框架、4层　　500元/m240　合计　　306.33　3、3.3一二甲基-4-戊烯酸甲脂工段设备(日产2吨、按300个工作日计算）序号设备名称规格单位件数单价(元/件)金额(万元)备注1反应釜5000L套37100021.3石墨搪瓷2蒸馏釜5000L套36800020.4石墨搪瓷3蒸馏塔￠500*1000套63000018石墨搪瓷4冷凝器20m3台62400014.4石墨搪瓷5接受罐1500L台1230003.6陶瓷6真空泵、输送泵　台15　15　7仪器、仪表　套1510001.5　8管道　　　　16PP管、不锈钢管9厂房、厂地400m2框架、4层台6500元/m220　57 合计　　130.2　二、生产原料生产二甲基戊烯酸甲酯的主要原料为乙腈、异戊二烯、液碱、固碱、磷酸、液氨、三乙胺等，其它产品为原乙酸三甲酯、异戊烯醇、氯代异戊烯、氯化胺、亚磷酸等。三、生产工艺生产二甲基戊烯酸甲酯主要步骤分为三步：1、以异戊二烯（12）为原料与-分子氯化氢生成1-氯-3-甲基-3-丁烯（13）经转位为1-氯-3-甲基-2-丁烯（14），再和醋酸钠生成相应的醋酸酯（15），然后再水解得3-甲基-2-丁烯醇（7）。反应方式如下：CI转位CI（13）（14）（12）NaOHOH（15）（7）CH3COONa+HCICH3OHOCH3+HCI2、乙腈与甲醇在氯化氢作用下生成原乙酸三甲酯。以乙腈（16）为原料，通过与氯化氢在合适的溶剂下，生成甲氧基乙脒盐酸盐（17）再用甲醇醇解，过滤除去氯化铵，生成原乙酸三甲酯（8），反应式如下：（8）（17）（16）CH3C（OCH3）3NH.HCICH3CCH3CN+CH3OH57 3、异戊烯醇与原乙酸三甲酯进行缩合反应、精馏生成3.3一二甲基-4-戊烯酸甲脂。用日本相模中央研究所近藤圣等开发的方法（Sagami法），以3-甲基-2-丁烯醇（7）与原乙酸三甲酯（8）在催化剂苯酸或磷酸存在下反应生成3，3-二甲基一戊烯酸甲酯（贲亭酸甲酯）（9）。还可以再和四氯化碳在过氧化苯甲酰存在下调聚生成3，3-二甲基-4，6，6，6-四氯已烯酸甲酯，然后在甲醇钠存在下脱氯化氢，环合还可生成二氯菊酸甲酯。其反应式如下：+CH3C（OCH3）3H3PO4OH（7）（8）（9）四、环境保护和安全防范措施1、环境保护由于本生产装置有氯化氢、含有机类、盐类废水、残液焦油产生，因此，环境属一般。主要污染物来源及治理方法：57 氯化氢：主要是氯化时产生的尾气。该部分废气用水经降膜塔、填料塔吸收后制成31%的副产品盐酸，少量的氯化经碱吸收成次氯酸钠进行排放，能达到国家排放标准。水解废水：水解废水可经中和回收其中的苯甲酸后排放（有条件的可经生化处理，其中主要含有无机盐类、氯化钠），苯甲酸可作为副产品出售。真空废水：这部分废水COD含量较高，其中也含无机盐氯化钠，可与上述次氯酸钠废水混合经中和后，进行排放。残液：蒸馏最后的残液是含有C、O、H的高热值焦油有机聚合体，可进行焚烧处理。2、安全防范（1）二甲基戊烯酸甲酯：为无色透明，具有特殊刺激气味的易燃液体。注意防火、避光、防潮，远离火源，通风隔热保存，不得在露天或在潮湿、积水的建筑物中贮存。本品有一定的毒性不可入口。在生产过程中应该保持厂房车间的空气流通。应严格检验物品质量、数量、包装情况、有无泄漏。在贮存期内，定期检查，发现其品质变化、包装破损、渗漏、稳定剂短缺等，应及时处理。在生产及搬运过程中应穿戴相应的防护用品。（2）异戊二烯：无色易挥发、刺激性油状易燃易爆液体,不溶于水，能与乙醇、乙醚、丙酮和苯等溶剂混溶。低温储藏、避免阳光直射、远离热源、禁止明火、保持良好通风。由于易聚合，产品不宜久存。（3）乙腈：无色液体，催泪醚味,应贮存于阴凉干燥凉好通风的地方，并避免阳光直射、热及引火源。2.远离不容物如强氧化物、强酸、水。57 （4）盐酸：对皮肤有腐蚀和刺激作用，操作时必须戴涂胶手套，如沾入皮肤或眼睛，应立即用大量冷水反复冲洗，或用苏打水中和，必要时再敷软膏。第十二章项目财务分析报告江西省XX化工有限公司采用新工艺年产600吨二甲基戊烯酸甲酯项目建成投产后，未来3年的财务分析报表。一、编制基础本财务预测系XX化工有限公司根据本公司年产300吨二甲基戊烯酸甲酯中式生产实际财务数据，经营业绩为基础，按年产600吨二甲基戊烯酸甲酯产品规模，在充分考虑2005年及2006年国内外同行的发展目标及市场发展趋势，预期市场容量，本着谨慎的原则编制的。二、盈利预测条件57 1、公司所遵循的中国现行法律、法规、政策无重大改变。2、公司主要经营地社会经济环境无重大改变。3、公司目前遵循的税收制度和有关税收政策无重大改变。4、公司计划经营项目和重大营销合同能顺利进行。5、无其他人力不可抗拒及不可预见因素。三、财务分析报表（一）、财务静态分析1、销售收入预测年产600吨3.3-二甲基-4-戊烯酸甲酯，销售单价为7.5万/吨，年销售收入为4500万元人民币，其它产品收入800万元，合计总销售收入5300万元人民币。其中：创汇360万美元。2、计算依据及说明（1）、本项目总投资1000万元人民币，注册资本500万元。（2）、合资、合作期限为10年，根据国家对中外合资企业所得税实行“三免二减半优惠”政策，有关表式计算5年或10年。（3）、折旧费计算、设备折旧年限为10年，年提残值10%，汽车、办公用品折旧年限为5年，年提残值10%。57 （4）、名义工资：生产人员50名，每人每年按12000元计算，合计为：60万元；中、高级管理人员10名，每人每年按24000元计算，合计为：24万元，高级技术生产人员3名，年人均工资6万元，计18万元。年工资总支出102万元，占销售收入的1.92%。（5）、前期费20000元，分5年摊入成本，每年4000元。（6）、增值税以17%计算，出口产品退税以15%计算。（7）、所得税：A自盈利年度起第一、二、三年免征所得税，第三至第五年减半征收，所得税按20%计征；B合营公司所得税应按所得税的24%计征，另加地方附加税3%，合计以27%计征。(8)、职工福利、奖励基金、企业发展基金各按税后利润的5%计提，其中企业发展基金返回合营公司留用。(9)、原材料成本占总销售收入的49%计算。(10)、大修理费按固定资产的4.8%计提，占销售收入的1%。(11)、利息按1000万元，年利率按5.5‰计55万元，占销售收入1.65%。(12)、电费按0.577元/度计提，水费按0.2元/吨计提，占销售收入的0.77%.57 (13)、保险费以全部固定资产的0.3%投保。(14)、工会经费以工资总额的2%计算。(15)、销售费用以销售收入的2%计算。(16)、包装费用每年按104万元计算，占销售收入1.9%。(17)、运费按每吨1000元计算，年运输费用79.5万元，占销售收入的1.5%。(18)、环保、消防、安全、卫生费用等每年49.15万元，占销售收入0.5%。(19)、差旅、办公费用年106万元，占销售收入的2%。(20)、本商业计划书中第一年按100%的生产能力计算。(21)、本商业计划书项目的异戊烯醇，按4.5万元/吨计算销售。(22)、本商业计划书项目的原乙酸三甲酯按2.6万元/吨计算。(23)、本商业计划书外汇以美元计算，1美元=8.11元人民币。(24)、本商业计划书中按3年进行分析测算。3、投资利润率分析：（详见财务分析预测报表）投资利润=×100%57 =×100%=119.8%4、投资利税率计算：投资利税率=×100%=×100%=270.3%5、标准投资回收期计算：标准投资回收期===0.78(年）（既10个月）经计算可知，项目的投资利润率为119.8%，投资利税率为270.3%，故该项目的盈利水平高，而该项目投资回收期仅为10个月，说明项目盈利水平和抗风险性较为显著。故项目切实可行。（二）、不确定分析1、盈亏平衡分析57 以产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEPC）BEPC=×100%===56.34%保本产量=达产后的产量×BEPC=600吨×56.34%=338（吨）计算结果表明，该项目只要达到设计生产能力的56.34%，年产量达到338吨，企业就可以保本。说明项目盈利能力比较高，抗风险能力很强。财务分析报表项目财务数据（人民币万元）一、主营业务收入5300减：主营业务成本2597主营业务税金及附加371二、主营业务利润233257 减：营业费用691管理费用636财务费用55三、营业利润1641四、利润总额减：所得税443五、净利润1198说明：该分析表按年产600吨戊烯酸甲酯联产700吨原乙酸三甲酯及200吨异戊烯醇产品市场容量及可能的市场份额预测以上对项目运行时的财务测算表明，本项目经济效益较好，有着较强的创利能力和抗风险能力。该项目会给予投资者、债权人稳定可观的回报，在财务上将很成功。第十三章其它事项一、工业卫生与劳动安全1、采用的卫生及安全标准（1）劳字[1988]48号文《关于生产性建设项目职工安全卫生监察的暂行规定》（2）国发[1984]97号文《国务院关于加强防尘防毒工作的决定》（3）TJ36-79《工业企业设计卫生标准》（4）GBJ87-85《工业企业噪声控制规范》57 （5）GB16197-96《车间空气中粉尘卫生标准》2、影响卫生及安全的主要因素（1）噪音损伤人的听力及神经系统。（2）高温热辐射影响人体健康。（3）火险3、防治措施（1）车间设置通风除尘系统，并安装换气扇，保证通风良好。（2）在强噪音岗位上工作的人员应戴防护罩等。（3）厂区内严禁烟火，并在易发生火险的部位装置火花探测及自动灭火系统。4、安全卫生措施（1）在工艺设备布置时，充分利用自然采光、通风条件以改善生产环境和劳动条件。（2）车间内外所有设备外露的转动部位均设置护罩、防护栏杆，电器设备金属外壳采用接零、接地措施。（3）在易燃、易触电、易挤碰、高温、高压等场所均设明显警示标志。（4）设置休息室、更衣室、卫生间等。5、卫生与安全的管理（1）贯彻“安全第一、预防为主”的原则，加强全面管理。（2）车间内设专人全面负责安全卫生日常工作。（3）加强安全卫生教育，促使每一名职工均参与管理。二、节能、降耗57 1、设计依据：依据中华人民共和国（1986）4号《节约能源管理条例》评价企业合理用电技术导则（GB3485-83）评价企业合理用热技术导则（GB3486-83）。2、供水系统：生产用各供水系统按技术规范要求装设水表，并采用节水型开关阀。3、设置专职人员负责节约水、电的监督工作。4、供热系统：生产车间供热采用集中供给。5、供电系统：（1）采用低损耗变压器；（2）强化车间监视仪表，根据规程装设足够的电度表及测量仪表，合理计算电量和监视考核各项运行指标；（3）照明均采用高效节能灯具；（4）工艺布局考虑设备安装到采光良好的位置。6、新技术采用：（1）采用回送递变电网的技术；（2）采用变频，开关电源进行生产；（3）采用先进工艺技术，缩短生产周期。7、节能、降耗效益：采用上述措施每年可减少大量能源，有利环保，降低成本。三、消防1、主要设计依据国发[1984]69号文，《中华人民共和国消防条例实施细则》57 GBJ16-87《建筑设计防火规范》（1995年局部修订）GBJ58-83《爆炸和火灾危险场所电力设计规范》GBJ22-87《厂矿道路设计规范》2、主要防火措施（1）工艺3.3-二甲基-4-戊烯酸甲酯车间的整条生产线均设有自动灭火装置。（2）总图本项目严格要求按《建筑设计防火规范》进行设计，各车间、仓库、原料库均有足够的防火间距及满足消防使用的厂区环形道路。3、建筑（1）车间生产类别为2类，耐火等级按一级考虑。（2）厂房的安全出口，疏散距离、走道、门的宽度应符合《建筑设计防火规范》的要求。（3）所有建筑物的屋顶、屋面及地面等均采用非燃烧体为材料。4、电气（1）生产车间整条生产线上设有紧急事故停机开关及自动报警系统，车间各主要出入口均设事故应急照明及疏散指示标志。（2）主要生产车间、大型库房及烟囱等处均设有避雷装置。5、消防用水根据《建筑设计防火规范》的要求，主要建筑物的体积，室内消防用水量取25L/S，室外延时按2H考虑，则一次火灾消防用水量为180m2，室外消防用水量取20L/S，火灾延时安6H计，一次火灾消防用水量为432m3。57 6、消防给水（1）消防给水和市政给水系统一致采用生产、生活，消防共用给水系统，室外地下式消火栓间距小于120m，保扩半径小于150m，消防栓采用SX100型。（2）车间供水管网也按规定设置消火栓，消火栓采用SN65型，按需布置局部灭火装置，如干粉灭火器等。7、消防水源市内统一供水，能满足消防要求。第十四章结论57 3.3-二甲基-4-戊烯酸甲酯是一种生产低毒菊酯农药的中间体产品是中国国务院产品结构调整规定优先发展的产品，作为一种新型制造低毒农药产品，它将作为传统有机磷农药的更新换代产品，该产品根据中国国务院批准颁发的《外商投资产业指导目录》中鼓励类的环保项目，符合国家产业政策。该产品技术含量高，生产工艺成熟，技术先进。通过研究、计算分析，该项目投资少，周期短；抗风险能力强，市场前景广阔；产品生命周期相对较长；投入产出比高，经济效益显著，是一个低成本高效能的环保基础农药类的高科技产业项目。符合世界基础农药类向绿色环保的高科技方向发展。该项目产品将会给中国地方经济乃至中国经济均将带来重大的社会效益和经济效益。它将引领中国基础环保农药向绿色环保的高科技产业方向健康地发展，故该项目是切实可行的。建议海内外投资商抓住中国开发绿色环保农药基础的商机，并大力支持，及时建成年产600吨3.3-二甲基-4-戊烯酸甲酯及原乙酸三甲酯、异戊烯醇等产品工业化生产线，尽快投放市场，满足国内外市场的需求。57'